Финансы НАО "РУС-РЕЙТИНГ", Москва
НЕПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РУС-РЕЙТИНГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 943 | 5 900 | 16 203 | 13 179 | 64 278 | 62 485 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 608 | 5 439 | 1 619 | 7 649 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 295 | 153 | 12 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 982 | 3 845 | 441 | 265 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 626 | 1 300 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 025 | 7 372 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 943 | 5 900 | 12 595 | 7 740 | 62 659 | 54 837 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 1 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 689 | 276 | 3 783 | 3 436 | 2 453 | 2 392 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 500 | 4 019 | 4 519 | 51 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 288 | 1 574 | 3 396 | 3 794 | 59 929 | 823 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 465 | 31 | 896 | 501 | 276 | 122 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 112 | 3 257 | 5 911 | 16 203 | 13 179 | 64 278 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 | 3 628 | 5 439 | 1 619 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | 295 | 153 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 | 1 982 | 3 845 | 441 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 646 | 1 300 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 025 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 104 | 3 257 | 5 911 | 12 575 | 7 740 | 62 659 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 1 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 8 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 386 | 390 | 287 | 3 783 | 3 436 | 2 453 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 000 | 2 500 | 4 019 | 4 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 189 | 288 | 1 574 | 3 396 | 3 794 | 59 929 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 530 | 79 | 31 | 896 | 501 | 276 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 943 | 5 900 | 16 203 | 13 180 | 64 278 | 62 485 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 492 | 2 090 | 59 706 | 61 155 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 14 | 14 | 14 | 14 | 50 014 | 50 014 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 478 | 2 074 | 9 690 | 11 139 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 000 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 32 000 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 224 | 5 408 | 15 946 | 11 090 | 4 572 | 1 330 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 450 | 1 396 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 774 | 5 408 | 14 550 | 10 838 | 3 835 | 789 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 252 | 737 | 541 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 112 | 3 257 | 5 911 | 16 203 | 13 180 | 64 278 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 492 | 2 090 | 59 706 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 50 014 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 478 | 2 074 | 9 690 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 000 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 32 000 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 426 | 3 539 | 5 419 | 15 950 | 11 090 | 4 572 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 875 | 450 | 1 396 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 551 | 3 089 | 5 419 | 14 554 | 10 838 | 3 835 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 252 | 737 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 283 | 14 653 | 15 731 | 23 822 | 40 920 | 32 886 |
| Выручка за предыдущий год | 17 483 | 19 583 | 22 898 | 34 805 | 64 788 | 49 094 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 200 | 4 930 | 7 167 | 10 983 | 23 868 | 16 208 |
| Выручка за отчетный год | 19 583 | 22 898 | 34 805 | 64 788 | 49 094 | 37 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 653 | 15 731 | 23 822 | 40 920 | 32 886 | 37 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 24 | 324 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 119 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 629 | 15 407 | 52 297 | 62 298 | 41 973 | 8 839 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 930 | 7 167 | 10 983 | 23 868 | 16 208 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 660 | 24 | 324 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 119 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 623 | 14 629 | 15 407 | 52 297 | 62 298 | 41 973 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 73 | 804 | 33 835 | 6 597 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 178 | 2 758 | 3 945 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 396 | 443 | 143 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 93 | 532 | 372 | 70 404 | 18 259 | 78 |
| Прочие расходы за отчетный год | 44 | 52 | 2 633 | 14 926 | 5 190 | 119 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 648 | 73 | 804 | 33 835 | 6 597 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 178 | 2 758 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 396 | 443 | 143 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 | 93 | 532 | 372 | 70 404 | 18 259 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 | 44 | 52 | 2 633 | 14 926 | 5 190 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 600 | 32 | 773 | 33 835 | 7 616 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 48 | 41 | 31 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 025 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 41 | 31 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 344 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 344 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 025 | 963 | ||||
| Прочее за отчетный год | 6 | 5 384 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 32 | 773 | 33 835 | 7 616 | 1 449 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 | 773 | 33 835 | 7 616 | 1 449 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 600 | 32 | 773 | 33 835 | 7 616 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 14 | 14 | 50 014 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | 2 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 074 | 9 690 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 090 | 59 706 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 14 | 50 014 | 50 014 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 074 | 9 689 | 11 139 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 090 | 59 705 | 61 155 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 50 000 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 837 | 9 689 | 1 449 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 33 837 | 59 689 | 1 449 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 837 | 9 689 | 1 449 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 33 837 | 9 689 | 1 449 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 50 000 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 50 000 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 2 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 090 | 59 706 | 61 155 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 090 | 59 706 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 86 417 | 45 902 | 1 536 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 60 322 | 44 497 | 1 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 26 095 | 1 405 | 1 535 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 101 825 | 58 829 | 11 551 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 28 786 | 8 603 | 888 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 47 461 | 43 072 | 7 804 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 91 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 25 578 | 7 063 | 2 859 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 570 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 178 | 6 570 | 160 409 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 3 773 | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 39 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 158 000 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 178 | 2 758 | 2 409 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 483 | 209 500 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 1 333 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 150 | 158 000 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 51 500 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 17 500 | 62 500 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 65 500 | 440 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 65 500 | 15 000 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 50 000 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 375 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 48 000 | 377 500 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 48 000 | 2 500 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 375 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 787 | 56 143 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 32 тыс. ₽ | -32,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Активы | 3,9 млн ₽ | 16,2 млн ₽ | 62,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 0,79 | 41,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | 0,73 | 41,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,66 | 0,50 | 39,34 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | -199,0 % | 2,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 41,23 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.