Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАГИСТР-ПРЕСС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ МАГИСТР-ПРЕСС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 873 | 10 426 | 8 590 | 5 740 | 5 858 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 59 | 39 | 263 | 97 | 127 |
| Основные средства на конец отчетного года | 59 | 39 | 263 | 97 | 127 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 814 | 10 387 | 8 327 | 5 643 | 5 731 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 245 | 9 658 | 7 731 | 5 276 | 5 276 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 568 | 598 | 480 | 340 | 406 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 131 | 116 | 27 | 49 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 624 | 9 873 | 10 426 | 8 590 | 5 740 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 79 | 59 | 39 | 263 | 97 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 79 | 59 | 39 | 263 | 97 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 545 | 9 814 | 10 387 | 8 327 | 5 643 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 845 | 9 245 | 9 658 | 7 731 | 5 276 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 699 | 568 | 598 | 480 | 340 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 1 | 131 | 116 | 27 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 873 | 10 426 | 8 590 | 5 740 | 5 858 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 504 | 504 | 504 | 2 884 | 1 868 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 797 | 3 240 | 2 544 | 1 685 | 623 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 797 | 3 240 | 2 544 | 1 685 | 623 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 572 | 6 682 | 5 542 | 1 171 | 3 367 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 264 | 5 498 | 2 905 | 2 | 2 735 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 308 | 1 184 | 2 637 | 1 169 | 632 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 624 | 9 873 | 10 426 | 8 590 | 5 740 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 234 | 504 | 504 | 504 | 2 884 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 797 | 3 240 | 2 544 | 1 685 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 797 | 3 240 | 2 544 | 1 685 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 390 | 5 572 | 6 682 | 5 542 | 1 171 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 825 | 264 | 5 498 | 2 905 | 2 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 565 | 5 308 | 1 184 | 2 637 | 1 169 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 864 | 1 060 | 4 461 | 3 930 | |
| Выручка за предыдущий год | 5 556 | 1 478 | 1 367 | 10 811 | 19 051 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 692 | 3 614 | 307 | 6 350 | 15 121 |
| Выручка за отчетный год | 1 478 | 1 367 | 10 811 | 19 051 | 2 059 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 060 | 4 461 | 3 930 | 954 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 060 | 4 461 | 3 930 | 954 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 614 | 307 | 6 350 | 15 121 | 1 105 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 864 | 1 060 | 4 461 | 3 930 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 42 | 3 656 | 3 187 | 482 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 477 | 767 | 690 | 465 | 240 |
| Прочие расходы за отчетный год | 73 | 251 | 115 | 278 | 232 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 797 | 42 | 3 656 | 3 187 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 477 | 767 | 690 | 465 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 67 | 73 | 251 | 115 | 278 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 630 | 42 | 3 164 | 2 380 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 167 | 44 | 42 | 492 | 807 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 44 | 42 | 492 | 807 | 447 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 164 | 2 380 | 35 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 164 | 2 380 | 35 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,7 млн ₽ | — | 3,2 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 35 тыс. ₽ |
| Активы | 9,9 млн ₽ | 10,4 млн ₽ | 8,6 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 504 тыс. ₽ | 504 тыс. ₽ | 504 тыс. ₽ | 2,9 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,76 | 1,55 | 1,50 | 4,82 | 1,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,10 | 0,11 | 0,11 | 0,31 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | 0,05 | 0,06 | 0,50 | 0,32 |
| Финансовый рычаг | 18,59 | 19,69 | 16,04 | 0,99 | 2,14 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -27,7 % | — | 36,8 % | 41,5 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -541,7 % | — | 627,8 % | 82,5 % | 1,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 934 дн. | 11 483 дн. | 444 дн. | 127 дн. | 1 743 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,70 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.