Финансы ЗАО "ЮКОС РМ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮКОС РЕФАИНИНГ ЭНД МАРКЕТИНГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 85 522 | 76 926 | 1 405 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 73 530 | 72 653 | 657 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 250 | 49 | 39 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 72 280 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 72 604 | 618 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 992 | 4 273 | 748 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 858 | 3 017 | 208 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 250 | 516 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 132 | 4 | 22 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 89 804 | 85 522 | 76 926 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 72 099 | 73 530 | 72 653 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 94 | 49 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 72 099 | 1 250 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 72 186 | 72 604 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 705 | 11 992 | 4 273 |
| Запасы на конец предыдущего года | 158 | 2 | 2 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 400 | 11 858 | 3 017 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 250 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 147 | 132 | 4 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 85 522 | 76 926 | 1 405 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 66 793 | 65 196 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 65 185 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 | 6 | 5 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 | 5 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 11 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 718 | 11 724 | 2 639 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 254 | 11 715 | 2 599 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 | 40 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 464 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 89 804 | 85 522 | 76 926 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 68 456 | 66 793 | 65 196 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 66 782 | 65 185 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 48 | 11 | 6 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 11 | 6 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 48 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 21 300 | 18 718 | 11 724 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 153 | 18 254 | 11 715 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 464 | 9 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 5 147 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 124 872 | 600 | 470 |
| Выручка за предыдущий год | 77 571 | 5 998 | 1 507 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 47 301 | 5 398 | 1 037 |
| Выручка за отчетный год | 5 998 | 1 507 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 470 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 600 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 579 | 1 037 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 181 | 601 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 146 | 5 550 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 75 | 93 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 391 | 392 | 9 008 |
| Прочие расходы за отчетный год | 755 | 2 357 | 3 551 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 810 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 33 | 75 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 616 | 4 392 | 392 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 194 | 789 | 2 356 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 368 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 324 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 246 | 418 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 19 | 70 875 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 107 | 19 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 418 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 782 | 65 185 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 66 793 | 65 196 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 185 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 65 196 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 597 | 66 435 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 597 | 66 435 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 597 | 66 435 | |
| Убыток (ИТОГО) | 1 597 | 66 435 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 65 196 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 66 793 | 65 196 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 9 281 | 3 879 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 053 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 949 | 2 385 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 279 | 1 494 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 483 | 4 595 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 796 | 2 610 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 844 | 644 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 843 | 1 341 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 74 | 734 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 74 | 734 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 63 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 | 734 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 18 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 6,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -1,7 млн ₽ |
| Активы | 85,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 66,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,78 |
| Финансовый рычаг | 0,28 |
| Рентабельность продаж | -93,0 % |
| Чистая рентабельность | -27,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -2,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,07 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 722 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,64 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 78 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -27,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.