Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ФИЗИКА", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ФИЗИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 761 005 | 750 683 | 788 564 | 857 742 | 850 186 | 873 655 | 865 241 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 641 198 | 624 530 | 566 637 | 629 559 | 695 576 | 678 056 | 660 853 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 1 403 | 5 168 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 290 521 | 266 593 | 266 236 | 192 737 | 191 781 | 187 578 | 186 367 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 350 677 | 357 935 | 299 753 | 436 822 | 503 795 | 489 075 | 469 318 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | 648 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 119 805 | 126 152 | 221 927 | 228 183 | 154 610 | 195 599 | 204 388 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 789 | 2 626 | 4 151 | 7 514 | 9 701 | 8 264 | 4 758 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 664 | 79 | 64 | 336 | 601 | 588 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 109 439 | 42 651 | 57 666 | 38 432 | 37 770 | 55 147 | 55 669 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 65 678 | 95 687 | 89 178 | 14 293 | 42 567 | 121 908 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 577 | 14 143 | 63 965 | 92 711 | 91 824 | 88 675 | 21 013 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 390 | 379 | 284 | 686 | 345 | 452 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 605 920 | 761 005 | 750 683 | 788 564 | 857 742 | 850 186 | 873 655 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 536 144 | 641 198 | 624 530 | 566 637 | 629 559 | 695 576 | 678 056 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 1 403 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 284 476 | 290 521 | 266 593 | 266 236 | 192 737 | 191 781 | 187 578 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 251 668 | 350 675 | 357 935 | 299 753 | 436 822 | 503 795 | 489 075 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | 2 | 648 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 69 775 | 119 807 | 126 152 | 221 927 | 228 183 | 154 610 | 195 599 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 678 | 2 789 | 2 626 | 4 151 | 7 514 | 9 701 | 8 264 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 686 | 664 | 79 | 64 | 336 | 601 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 61 323 | 37 090 | 42 651 | 57 666 | 38 432 | 37 770 | 55 147 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 70 230 | 65 678 | 95 687 | 89 178 | 14 293 | 42 567 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 774 | 7 577 | 14 143 | 63 965 | 92 711 | 91 824 | 88 675 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 433 | 390 | 379 | 284 | 686 | 345 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 761 005 | 750 683 | 788 564 | 857 742 | 850 186 | 873 655 | 865 241 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 454 709 | 445 765 | 684 340 | 729 176 | 766 660 | 787 703 | 805 610 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 971 | 10 831 | 10 831 | 10 831 | 10 831 | 10 831 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 275 571 | 283 008 | 243 404 | 243 214 | 243 214 | 243 214 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 218 536 | 218 536 | 218 536 | 218 536 | 218 536 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 346 | 1 625 | 1 625 | 1 625 | 1 625 | 1 625 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 159 877 | 170 340 | 254 780 | 292 454 | 313 497 | 331 404 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 145 | 136 | 129 | 72 | 266 | 305 | 372 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 136 | 129 | 72 | 266 | 305 | 372 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 145 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 306 152 | 304 782 | 104 095 | 128 494 | 83 260 | 85 647 | 59 259 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 000 | 7 067 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 306 152 | 304 782 | 100 868 | 125 161 | 79 742 | 77 507 | 45 123 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 227 | 3 333 | 3 518 | 4 140 | 7 069 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 605 920 | 761 005 | 750 683 | 788 564 | 857 742 | 850 186 | 873 655 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 455 345 | 454 709 | 445 765 | 684 340 | 729 176 | 766 660 | 787 703 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 971 | 8 971 | 10 831 | 10 831 | 10 831 | 10 831 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 301 070 | 275 571 | 283 008 | 243 404 | 243 214 | 243 214 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 218 536 | 218 536 | 218 536 | 218 536 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 346 | 1 346 | 1 625 | 1 625 | 1 625 | 1 625 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 143 322 | 159 877 | 170 340 | 254 780 | 292 454 | 313 497 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 011 | 145 | 136 | 129 | 72 | 266 | 305 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 858 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 145 | 136 | 129 | 72 | 266 | 305 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 153 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 141 563 | 306 152 | 304 782 | 104 095 | 128 494 | 83 260 | 85 647 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 80 989 | 4 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 60 574 | 306 152 | 304 782 | 100 868 | 125 160 | 79 742 | 77 507 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 227 | 3 333 | 3 518 | 4 140 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 441 165 | 21 343 | 30 564 | 22 201 | 20 724 | 56 673 | 22 620 |
| Выручка за предыдущий год | 231 794 | 256 791 | 340 825 | 378 952 | 372 822 | 454 567 | 414 828 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 209 371 | 235 448 | 310 261 | 356 751 | 352 098 | 397 894 | 392 208 |
| Выручка за отчетный год | 256 791 | 340 825 | 378 952 | 372 822 | 454 567 | 414 828 | 383 029 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 564 | 127 702 | 20 724 | 56 673 | 22 620 | 34 312 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 552 | 3 115 | 5 100 | 40 423 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 012 | 124 587 | 15 624 | 16 250 | 23 197 | 34 707 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 257 834 | 310 261 | 251 250 | 352 098 | 397 894 | 392 208 | 348 717 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 552 | 3 115 | 5 100 | 40 423 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 22 386 | 21 012 | 19 086 | 15 624 | 16 250 | 23 197 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 23 942 | 17 047 | 15 451 | 51 013 | 49 276 | 26 592 | 26 508 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 4 | 860 | 2 | 4 | 1 911 | 2 737 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 13 679 | 16 624 | 19 705 | 23 239 | 22 691 | 18 933 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 158 | 217 | 123 | 67 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 15 066 | 47 062 | 196 368 | 199 596 | 148 857 | 16 318 | 29 110 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 718 | 53 033 | 201 393 | 173 390 | 163 247 | 13 751 | 23 810 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 153 782 | 5 147 | 17 047 | 15 451 | 51 013 | 49 276 | 26 592 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 7 | 4 | 860 | 2 | 4 | 1 911 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 146 | 13 679 | 16 624 | 19 705 | 23 239 | 22 691 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 294 | 1 158 | 217 | 123 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 125 469 | 1 913 | 47 062 | 196 368 | 199 596 | 148 857 | 16 318 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 019 | 7 718 | 53 033 | 201 393 | 173 390 | 163 247 | 13 751 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 119 532 | 1 169 | 18 200 | 12 999 | 46 640 | 39 289 | 23 299 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 48 | 77 | 2 745 | 2 926 | 3 761 | 9 813 | 3 269 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 645 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 3 894 | 179 | 20 | 19 | 15 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 978 | 2 745 | 2 926 | 3 761 | 9 813 | 3 269 | 5 823 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 673 | 817 | 2 011 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 163 | 673 | 5 848 | 2 011 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 193 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 645 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 179 | 20 | 15 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 169 | 18 200 | 12 999 | 46 640 | 39 289 | 23 299 | 20 615 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 169 | 18 200 | 12 999 | 46 640 | 39 289 | 23 299 | 20 615 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 169 | 18 200 | 12 999 | 46 640 | 39 289 | 23 299 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 831 | 10 831 | 10 831 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 461 940 | 461 750 | 461 750 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 625 | 1 625 | 1 625 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 254 780 | 292 454 | 313 497 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 729 176 | 766 660 | 787 703 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 831 | 10 831 | 10 831 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 461 750 | 461 750 | 461 750 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 625 | 1 625 | 1 625 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 292 454 | 313 497 | 331 404 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 766 660 | 787 703 | 805 610 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 190 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 479 | 23 299 | 20 615 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 39 289 | 23 299 | 20 615 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 289 | 23 299 | 20 615 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 39 289 | 23 299 | 20 615 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 190 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 190 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 190 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 805 | 2 256 | 2 708 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 805 | 2 256 | 2 708 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 805 | 2 256 | 2 708 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 805 | 2 256 | 2 708 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 766 660 | 787 703 | 805 610 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 729 176 | 766 660 | 787 703 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 25 309 | 6 040 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 479 178 | 427 739 | 360 195 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 348 896 | 288 612 | 224 876 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 114 334 | 126 445 | 132 836 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 15 948 | 157 | 786 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 453 869 | 421 699 | 383 456 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 374 856 | 344 062 | 293 494 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 55 867 | 62 903 | 79 225 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 330 | 10 059 | 2 807 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 724 | 554 | 2 472 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 69 927 | 26 242 | 31 882 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 000 | 551 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 61 308 | 19 071 | 25 380 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 8 619 | 6 171 | 5 951 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 84 202 | 37 163 | 84 250 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 702 | 3 828 | 2 064 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 80 500 | 33 335 | 82 186 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 362 | 1 079 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 000 | 5 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 000 | 5 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 310 | 1 638 | 3 921 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 310 | 1 638 | 1 921 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 724 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 6 888 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 340,8 млн ₽ | 379,0 млн ₽ | 372,8 млн ₽ | 454,6 млн ₽ | 414,8 млн ₽ | 383,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 18,2 млн ₽ | 13,0 млн ₽ | 46,6 млн ₽ | 39,3 млн ₽ | 23,3 млн ₽ | 20,6 млн ₽ |
| Активы | 750,7 млн ₽ | 788,6 млн ₽ | 857,7 млн ₽ | 850,2 млн ₽ | 873,7 млн ₽ | 865,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 445,8 млн ₽ | 684,3 млн ₽ | 729,2 млн ₽ | 766,7 млн ₽ | 787,7 млн ₽ | 805,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +11,2 % | -1,6 % | +21,9 % | -8,7 % | -7,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,41 | 2,13 | 1,78 | 1,86 | 2,28 | 3,45 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,40 | 2,09 | 1,71 | 1,73 | 2,18 | 3,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 1,53 | 1,42 | 1,27 | 1,53 | 2,41 |
| Коэффициент автономии | 0,59 | 0,87 | 0,85 | 0,90 | 0,90 | 0,93 |
| Финансовый рычаг | 0,68 | 0,15 | 0,18 | 0,11 | 0,11 | 0,07 |
| Рентабельность продаж | 2,8 % | 0,8 % | 1,4 % | 8,9 % | -0,1 % | -0,1 % |
| Чистая рентабельность | 5,3 % | 3,4 % | 12,5 % | 8,6 % | 5,6 % | 5,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % | 1,6 % | 5,4 % | 4,6 % | 2,7 % | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,1 % | 1,9 % | 6,4 % | 5,1 % | 3,0 % | 2,6 % |
| Оборачиваемость активов | 0,45 | 0,48 | 0,43 | 0,53 | 0,47 | 0,44 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 46 дн. | 56 дн. | 38 дн. | 30 дн. | 49 дн. | 53 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 6 дн. | 8 дн. | 9 дн. | 8 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,45 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 93 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 5,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.