Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "КОСМОС", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "КОСМОС" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	145 356	129 965	212 940	185 449	603 812	455 739	465 989	162 052	101 613	16 692	37 707
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	35 212	48 409	72 045	90 374	159 328	197 662	272 285	48 092	11 029	6 447	14 498
Нематериальные активы на конец отчетного года					1 319	2 570		74	59	1 476	1 189
Основные средства на конец отчетного года	17 230	18 690	16 987	15 730	61 746	67 741	18 950	29 693	1 451	780	461
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	17 982	29 719	55 058	74 644	96 155	127 301	250 457	15 873	7 089	4 191	12 849
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года					109	49	2 878	2 452	2 430
Итого оборотных активов на конец отчетного года	110 144	81 556	140 895	95 075	444 484	258 077	193 704	113 960	90 584	10 245	23 209
Запасы на конец отчетного года	12 959	13 201	14 157	4 477	11 566	12 320	5 372	4 677	5 088	3 254	5 487
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	53	168	621	570	4 610	56	340	35	4 759	3	62
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	88 044	58 144	121 723	78 438	105 481	75 937	101 877	70 489	77 912	6 343	17 505
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года					320 000	150 000	74 550	37 275	101	21	21
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	8 550	8 872	3 859	6 199	1 853	9 597	11 055	1 036	2 044	578	39
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	538	1 171	535	5 391	974	10 167	510	448	680	46	95
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	165 850	127 565	130 022	212 940	611 604	603 812	556 769	284 948	162 052	101 613	16 692
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	38 798	36 599	48 946	72 045	202 087	159 328	277 719	91 244	48 092	11 029	6 447
Нематериальные активы на конец предыдущего года					457	1 319	15		74	59	1 476
Основные средства на конец предыдущего года	20 816	17 230	18 690	16 987	16 432	61 746	30 495	71 023	29 693	1 451	780
Финансовые вложения на конец предыдущего года					100 000		37 275
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	17 982	19 369	30 256	55 058	85 198	96 155	208 308	17 343	15 873	7 089	4 191
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года						109	1 626	2 878	2 452	2 430
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	127 052	90 966	81 076	140 895	409 517	444 484	279 050	193 704	113 960	90 584	10 245
Запасы на конец предыдущего года	13 802	8 935	13 201	14 157	14 289	11 566	11 236	5 372	4 677	5 088	3 254
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	7	53	168	621	1	4 610	618	340	35	4 759	3
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	108 498	72 968	58 144	121 723	53 713	105 481	181 432	101 877	70 489	77 912	6 343
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года					240 000	320 000	74 550	74 550	37 275	101	21
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	4 745	8 472	8 087	3 859	100 041	1 853	1 757	11 055	1 036	2 044	578
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		538	1 476	535	1 472	974	9 457	510	448	680	47
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	145 356	129 965	212 940	185 449	603 813	455 739	465 989	162 052	101 613	16 692	37 707
ИТОГО капитал на конец отчетного года					10 671	5 036
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года					414 000	534 000	854 425	854 425
Резервный капитал на конец отчетного года	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	67 772	61 772	31 465	69 484	423 580	341 791	267 153	497 682	473 338	458 173	606 580
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года			31 465	69 484	423 432	341 688	169 994	400 058	401 569	385 704	604 337
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года					148	103	15	6 578	946	1 152	2 243
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года	67 772	61 772					97 144	91 046	70 823	71 317
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	106 372	196 457	417 316	419 006	169 562	108 912	386 787	327 536	473 833	555 136	450 814
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года				34 864	4 004	4 219	110 587	86 680	297 094	346 502	131 184
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	106 372	171 863	396 951	369 979	153 743	90 176	244 396	203 220	153 035	203 582	300 126
Оценочные обязательства на конец отчетного года		24 594	20 365	14 163	11 815	14 498	31 784	25 113	23 704	5 052
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года						20	20	12 523
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	165 850	127 565	130 022	212 940	611 604	603 813	556 769	284 948	162 052	101 613	16 692
ИТОГО капитал на конец предыдущего года					47 920	10 671
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года					414 000	414 000	784 137	854 425	854 425
Резервный капитал на конец предыдущего года	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года		67 772	47 852	31 465	422 812	423 580	304 431	305 912	497 682	473 338	458 173
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года				31 465	422 812	423 432	193 714	169 994	400 058	401 569	385 704
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года						148	19	12 042	6 578	946	1 152
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года		67 772	47 852				110 698	123 876	91 046	70 823	71 317
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	192 575	112 484	212 583	417 316	140 872	169 562	331 671	397 821	327 536	473 833	555 136
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года					53	4 004	89 726	110 587	86 680	297 094	346 502
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	192 575	105 465	187 989	396 951	124 330	153 743	215 576	244 396	203 220	153 035	203 582
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		7 019	24 594	20 365	16 489	11 815	26 349	31 784	25 113	23 704	5 052
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года							20	11 054	12 523

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год						19 402
Выручка за предыдущий год	717 951	455 783	616 382	673 670	299 854	313 539	383 230	363 613	432 267	625 450	575 895
Себестоимость продаж за предыдущий год	758 812	458 745	677 391	775 762	355 292	294 137	469 131	470 243	582 996	797 579	633 373
Выручка за отчетный год	455 783	616 382	673 670	406 490	313 539	352 763	363 613	432 267	625 450	575 895	50 973
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	171				19 402
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	171
Управленческие расходы за отчетный год					96 787	97 499	104 194	76 702	63 801	53 774	20 975
Себестоимость продаж за отчетный год	455 612	677 391	775 762	493 110	294 137	367 652	470 243	582 996	797 579	633 373	56 329
Управленческие расходы за предыдущий год						96 787	126 694	104 194	76 702	63 801	53 774
Проценты к получению за отчетный год				5	163	946	2 467	2 239	1 683	65
Проценты к уплате за отчетный год			1 465	5 657	15 194	12 693	9 214	13 750	16 160	37 926	3 315
Прочие доходы за отчетный год	5 593	22 978	39 189	69 970	232 365	213 431	75 860	94 607	130 285	22 328	1 777
Прочие расходы за отчетный год	7 196	47 891	65 862	61 645	188 005	246 122	79 348	104 040	59 116	19 905	2 770
Проценты к получению за предыдущий год					15	163	3 363	2 467	2 239	1 683	65
Проценты к уплате за предыдущий год				1 465	16 779	15 194	9 573	9 214	13 750	16 160	37 926
Прочие доходы за предыдущий год	18 641	5 441	22 978	39 189	22 628	232 365	14 463	75 860	94 607	130 285	22 328
Прочие расходы за предыдущий год	31 370	7 045	50 577	65 862	19 177	188 005	12 324	79 348	104 040	59 116	19 905
Текущий налог на прибыль за предыдущий год							42 432	754	3 994
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год			12 941	24 802	15 354	10 957
Прочее за предыдущий год	277	18
Текущий налог на прибыль за отчетный год	16						42 153	3 994			7 568
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год						45
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год			24 802	19 586	10 957	31 146
Прочее за отчетный год	614			2 839
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год								14 307

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	200	200	200	200	200	200
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)					414 000	414 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	10	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)					47 920	10 671
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	200	200	200	200	200	200
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)					414 000	534 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	10	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)					10 671	5 036
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 062	75 573	105 428	67 200	37 247	125 635
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	2 062	75 573	105 428	67 200	37 247	125 635
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 062	73 518	105 428	67 200	37 247	125 635
Убыток (ИТОГО)	2 062	73 518	105 428	67 200	37 247	125 635
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		2 055
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)		2 055
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)						120 000
Чистые активы на 31 декабря отчетного года					10 671	5 036
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года					47 920	10 670

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	3 805	5 568
Поступления – всего за отчетный год	479 189	720 841	620 341	496 893	293 083	354 743	427 132	461 280	772 227	629 235	62 363
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	466 497	687 941	611 035	395 115	279 383	336 797	413 198	410 247	480 676	629 193	52 418
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год			214	86 942			1 484	1 821	1 149
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год										42
Прочие поступления за отчетный год	12 692	32 900	9 092	14 836	13 700	17 946	12 450	49 212	290 402		9 945
Платежи – всего за отчетный год	475 384	715 273	654 067	562 454	411 845	496 095	569 584	586 624	1 022 325	671 339	62 902
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	318 560	432 672	375 493	200 306	148 477	241 246	196 395	246 668	474 013		8 130
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	83 990	137 890	195 358	171 983	158 568	172 545	352 077	286 099	451 145	466 246	51 491
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год					11 234	12 479	13 771	2 333	11 208	176 159
Налога на прибыль организаций за отчетный год					1					2 733
Прочие платежи за отчетный год	72 834	144 711	83 216	190 165	12 520	13 785	7 341	51 524	85 959	26 201	3 281
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год					63	942	1 625	29 089	344
Поступления – всего за отчетный год		245	50		163	942	1 625	29 089	344
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год		245					1 625	29 089	344
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год			50
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год					163	942
Платежи – всего за отчетный год		5 297	649	426	100
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год		5 297	649	116
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год				310	100
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			30 000	68 227	20 619	148 256	150 130	86 183	250 763
Поступления – всего за отчетный год		425	30 000	68 227	199 938	529 250	173 850	123 458	303 838
Получение кредитов и займов за отчетный год		425	30 000	68 227	9 938		27 976	82 831	262 096
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год							70 287
Прочие поступления за отчетный год					190 000	529 250		40 627	41 742
Платежи – всего за отчетный год		550			179 319	380 994	23 720	37 275	53 075
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год					9 319	21 744	23 720	37 275	53 075
Прочие платежи за отчетный год		550			170 000	359 250
Сальдо денежных потоков за отчетный период	3 805	391		2 240		7 846	9 303		1 009
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год		9	97	100				53

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2018–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2018	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли
Выручка	—	363,6 млн ₽	432,3 млн ₽	625,5 млн ₽	575,9 млн ₽	51,0 млн ₽
Чистая прибыль	-125,6 млн ₽	-178,9 млн ₽	-244,4 млн ₽	-182,4 млн ₽	-150,0 млн ₽	-23,1 млн ₽
Активы	455,7 млн ₽	466,0 млн ₽	162,1 млн ₽	101,6 млн ₽	16,7 млн ₽	37,7 млн ₽
Капитал и резервы	—	-188,0 млн ₽	-663,2 млн ₽	-845,6 млн ₽	-996,6 млн ₽	-1,02 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	+18,9 %	+44,7 %	-7,9 %	-91,1 %
Коэффициент текущей ликвидности	2,37	0,50	0,35	0,19	0,02	0,05	1,60 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	2,16	0,48	0,33	0,17	0,01	0,04	1,20 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,47	0,22	0,12	0,00	0,00	0,00	0,46 ▼
Коэффициент автономии	—	-0,40	-4,09	-8,32	-59,71	-27,04	0,38 ▼
Финансовый рычаг	—	—	—	—	—	—	0,88
Рентабельность продаж	—	-58,0 %	-52,6 %	-37,7 %	-19,3 %	-51,7 %	0,2 % ▼
Чистая рентабельность	—	-49,2 %	-56,5 %	-29,2 %	-26,1 %	-45,3 %	2,2 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	-27,6 %	-38,4 %	-150,8 %	-179,5 %	-898,9 %	-61,2 %	1,0 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	—	—	7,1 %
Оборачиваемость активов	—	0,78	2,67	6,16	34,50	1,35	0,77 ▲
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	102 дн.	60 дн.	45 дн.	4 дн.	125 дн.	119 дн. ▼
Оборачиваемость запасов	12 дн.	4 дн.	3 дн.	2 дн.	2 дн.	36 дн.	32 дн. ▼

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 0,05 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -2 704 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -45,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 51.10 (компаний: 50).