Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАС-92", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАС-92"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 271 | 8 436 | 5 564 | 12 297 | 10 557 | 13 713 | 11 943 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 | 2 | 85 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 | 2 | 85 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 262 | 8 434 | 5 564 | 12 298 | 10 558 | 13 713 | 11 858 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 544 | 5 678 | 4 769 | 8 549 | 8 670 | 11 775 | 9 598 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 098 | 2 222 | 588 | 3 188 | 1 616 | 1 770 | 2 038 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 620 | 534 | 207 | 561 | 272 | 168 | 222 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 073 | 6 271 | 8 436 | 5 564 | 12 297 | 10 557 | 13 713 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 26 | 9 | 2 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 26 | 9 | 2 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 047 | 6 262 | 8 434 | 5 564 | 12 298 | 10 558 | 13 713 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 721 | 4 544 | 5 678 | 4 769 | 8 549 | 8 670 | 11 775 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 030 | 1 098 | 2 222 | 588 | 3 188 | 1 616 | 1 770 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 296 | 620 | 534 | 207 | 561 | 272 | 168 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 271 | 8 436 | 5 564 | 12 297 | 10 557 | 13 713 | 11 943 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 220 | 1 834 | 1 627 | 3 554 | 4 314 | 1 892 | 1 599 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 051 | 6 602 | 3 937 | 8 743 | 6 244 | 11 821 | 10 344 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 171 | 6 135 | 3 872 | 8 743 | 6 244 | 11 821 | 10 344 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 880 | 467 | 65 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 073 | 6 271 | 8 436 | 5 564 | 12 297 | 10 557 | 13 713 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 218 | 2 220 | 1 834 | 1 627 | 3 554 | 4 314 | 1 892 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 855 | 4 051 | 6 602 | 3 937 | 8 743 | 6 244 | 11 821 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 605 | 3 171 | 6 135 | 3 872 | 8 743 | 6 244 | 11 821 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 250 | 880 | 467 | 65 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 69 316 | 1 578 | 920 | 840 | 3 332 | 4 428 | 1 086 |
| Выручка за предыдущий год | 35 436 | 37 912 | 42 531 | 41 251 | 49 710 | 57 202 | 44 558 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 880 | 36 334 | 41 611 | 40 411 | 46 378 | 52 774 | 43 472 |
| Выручка за отчетный год | 37 912 | 42 531 | 41 251 | 49 710 | 57 202 | 44 558 | 47 275 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 920 | 840 | 3 332 | 4 428 | 1 086 | 545 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 920 | 840 | 3 332 | 4 428 | 1 086 | 545 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 36 334 | 41 611 | 40 411 | 46 378 | 52 774 | 43 472 | 46 730 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 578 | 920 | 840 | 3 332 | 4 428 | 1 086 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 381 | 681 | 382 | 2 836 | 4 082 | 766 | 393 |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | 231 | 75 | 217 | 35 | 202 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 381 | 257 | 689 | 571 | 563 | 355 | 354 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 415 | 1 197 | 681 | 382 | 2 836 | 4 082 | 766 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 25 | 18 | 231 | 75 | 217 | 35 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 390 | 381 | 257 | 689 | 571 | 563 | 355 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 880 | 883 | 494 | 285 | 2 221 | 3 266 | 549 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 311 | 314 | 187 | 97 | 615 | 816 | 217 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 314 | 187 | 97 | 615 | 816 | 217 | 138 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 883 | 494 | 285 | 2 221 | 3 266 | 549 | 255 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 883 | 494 | 285 | 2 221 | 3 266 | 549 | 255 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 494 тыс. ₽ | 285 тыс. ₽ | 2,2 млн ₽ | 3,3 млн ₽ | 549 тыс. ₽ | 255 тыс. ₽ |
| Активы | 8,4 млн ₽ | 5,6 млн ₽ | 12,3 млн ₽ | 10,6 млн ₽ | 13,7 млн ₽ | 11,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,8 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | 1,41 | 1,41 | 1,69 | 1,16 | 1,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,20 | 0,43 | 0,30 | 0,16 | 0,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,05 | 0,06 | 0,04 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,22 | 0,29 | 0,29 | 0,41 | 0,14 | 0,13 |
| Финансовый рычаг | 3,60 | 2,42 | 2,46 | 1,45 | 6,25 | 6,47 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,9 % | 5,1 % | 18,1 % | 30,9 % | 4,0 % | 2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 26,9 % | 17,5 % | 62,5 % | 75,7 % | 29,0 % | 15,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 50 дн. | 43 дн. | 67 дн. | 60 дн. | 99 дн. | 75 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,15 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.