Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕДРА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕДРА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 33 223 | 28 195 | 190 786 | 189 806 | 126 344 | 126 343 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 584 | 3 061 | 120 772 | 113 797 | 90 999 | 102 033 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 | 7 132 | 4 548 | 1 830 | 4 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 581 | 3 059 | 113 388 | 109 249 | 78 321 | 84 092 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 252 | 10 848 | 17 937 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 28 638 | 25 134 | 70 014 | 76 009 | 35 345 | 24 310 |
| Запасы на конец отчетного года | 21 148 | 11 750 | 11 775 | 19 290 | 20 045 | 17 831 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 664 | 625 | 1 648 | 399 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 818 | 7 935 | 13 218 | 6 800 | 12 665 | 4 973 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 672 | 2 512 | 43 211 | 48 323 | 365 | 174 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 937 | 1 146 | 971 | 622 | 933 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 702 | 33 223 | 214 370 | 190 786 | 189 806 | 126 344 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 4 584 | 121 263 | 120 772 | 113 797 | 90 999 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | 2 792 | 7 132 | 4 548 | 1 830 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 | 4 581 | 118 275 | 113 388 | 109 249 | 78 321 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 7 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 196 | 252 | 10 848 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 692 | 28 639 | 93 107 | 70 014 | 76 009 | 35 345 |
| Запасы на конец предыдущего года | 202 | 21 148 | 13 845 | 11 775 | 19 290 | 20 045 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 022 | 483 | 664 | 625 | 1 648 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 481 | 1 227 | 21 526 | 13 218 | 6 800 | 12 665 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 | 672 | 56 935 | 43 211 | 48 323 | 365 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 569 | 318 | 1 146 | 971 | 622 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 33 223 | 28 195 | 190 786 | 189 806 | 126 344 | 126 343 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 138 270 | 122 601 | 70 837 | 40 214 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 138 247 | 122 578 | 70 814 | 40 191 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 372 | 2 372 | 493 | 10 | 15 | 16 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 372 | 2 372 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 493 | 10 | 15 | 16 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 953 | 26 826 | 52 023 | 67 195 | 55 492 | 86 113 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 019 | 56 800 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 28 932 | 26 826 | 51 671 | 63 884 | 51 665 | 26 859 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 689 | 3 122 | 2 055 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | 352 | 622 | 705 | 399 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 702 | 33 223 | 214 370 | 190 786 | 189 806 | 126 344 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 49 336 | 138 270 | 122 601 | 70 837 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 49 313 | 138 247 | 122 578 | 70 814 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 372 | 436 | 493 | 10 | 15 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 372 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 436 | 493 | 10 | 15 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 847 | 31 953 | 164 598 | 52 023 | 67 195 | 55 492 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 019 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 841 | 28 932 | 164 115 | 51 671 | 63 884 | 51 665 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 689 | 3 122 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 | 2 | 483 | 352 | 622 | 705 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 41 800 | 7 323 | 125 119 | 221 783 | 130 252 | 27 679 |
| Выручка за предыдущий год | 21 094 | 24 968 | 172 348 | 293 071 | 179 803 | 56 318 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 706 | 17 645 | 47 229 | 71 288 | 49 551 | 28 639 |
| Выручка за отчетный год | 24 968 | 69 600 | 293 071 | 179 803 | 56 318 | 84 570 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 608 | 221 783 | 130 252 | 27 679 | 39 788 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 411 | 136 832 | 31 556 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 4 218 | 11 600 | 19 081 | 9 424 | 5 929 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 24 979 | 73 351 | 79 615 | 88 252 | 70 331 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 628 | 38 992 | 71 288 | 49 551 | 28 639 | 44 782 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 72 723 | 136 832 | 31 556 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 77 | 9 281 | 11 600 | 19 081 | 9 424 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 906 | 43 115 | 73 351 | 79 615 | 88 252 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 73 109 | 256 | 117 647 | 20 151 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 36 | 35 | 190 | 132 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 36 922 | 56 423 | 372 900 | 160 528 | 164 182 | 5 906 |
| Прочие расходы за отчетный год | 36 151 | 57 543 | 392 085 | 171 743 | 156 768 | 6 605 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 740 | 75 | 66 615 | 117 647 | 20 151 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 36 | 190 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 265 | 36 922 | 82 908 | 372 900 | 160 528 | 164 182 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 475 | 36 151 | 89 016 | 392 085 | 171 743 | 156 768 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 138 | 43 | 52 750 | 88 587 | 14 331 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 40 | 32 | 13 727 | 29 060 | 5 897 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 56 | 483 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 196 | 56 | 10 848 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 32 | 157 | 29 060 | 5 897 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 483 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 56 | 252 | 10 848 | 7 089 | ||
| Прочее за отчетный год | 154 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 43 | 99 | 88 587 | 14 331 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 | 99 | 88 587 | 14 331 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 43 | 52 750 | 88 587 | 14 331 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 313 | 138 247 | 122 578 | 70 814 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 49 336 | 138 270 | 122 601 | 70 837 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 137 900 | 122 578 | 70 814 | 40 191 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 137 923 | 122 601 | 70 837 | 40 214 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | 88 587 | 14 331 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 99 | 88 587 | 14 331 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | 88 587 | 14 331 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 99 | 88 587 | 14 331 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 000 | 51 764 | 30 623 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 30 000 | 51 764 | 30 623 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 764 | 30 623 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 51 764 | 30 623 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 000 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 30 000 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 138 270 | 122 601 | 70 837 | 40 214 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 49 336 | 138 270 | 122 601 | 70 837 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 97 729 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 65 914 | 340 246 | 167 218 | 78 792 | 77 591 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 63 517 | 339 966 | 165 607 | 78 198 | 75 930 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 397 | 280 | 1 611 | 594 | 1 661 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 66 068 | 242 517 | 173 688 | 140 083 | 122 615 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 32 283 | 118 764 | 67 738 | 50 407 | 43 721 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 696 | 57 626 | 79 809 | 75 693 | 59 675 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 54 | 190 | 132 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 239 | 31 523 | 17 579 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 796 | 34 604 | 8 372 | 13 983 | 19 087 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 39 831 | 14 356 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 39 831 | 75 295 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 39 831 | 75 295 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 116 544 | 60 939 | 12 024 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 116 544 | 60 939 | 12 024 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 56 800 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 | 13 000 | 62 800 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 50 | 13 000 | 62 800 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 050 | 39 100 | 6 000 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 26 100 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 13 000 | 6 000 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 050 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 261 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 5 091 | 57 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 25,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 43 тыс. ₽ |
| Активы | 33,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | -0,03 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -2,6 % |
| Чистая рентабельность | 0,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,75 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 100 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 301 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,90 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.