Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИРМАСТ-М", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИРМАСТ-М"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 155 278 | 42 454 | 32 931 | 45 696 | 65 211 | 117 879 | 111 201 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 429 | 1 508 | 840 | 572 | 436 | 611 | 7 989 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 396 | 1 507 | 839 | 572 | 436 | 611 | 7 986 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 33 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 152 849 | 40 946 | 32 091 | 45 124 | 64 775 | 117 268 | 103 212 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 783 | 2 686 | 6 436 | 10 552 | 3 153 | 1 050 | 6 927 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 37 265 | 24 043 | 25 313 | 25 704 | 17 828 | 32 932 | 39 754 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 55 300 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 113 801 | 14 171 | 339 | 8 833 | 43 595 | 83 125 | 272 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 46 | 3 | 34 | 199 | 162 | 959 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 135 451 | 155 278 | 42 437 | 32 931 | 43 305 | 65 211 | 117 862 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 865 | 2 429 | 1 508 | 840 | 572 | 436 | 611 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 33 | 1 | 1 | 1 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 830 | 2 396 | 1 507 | 839 | 572 | 436 | 611 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 35 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 134 586 | 152 849 | 40 929 | 32 091 | 42 733 | 64 775 | 117 251 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 721 | 1 783 | 2 686 | 6 436 | 10 552 | 3 153 | 1 050 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 196 | 3 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 114 245 | 36 401 | 24 023 | 25 313 | 23 314 | 17 828 | 32 915 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 17 620 | 113 801 | 14 171 | 339 | 8 833 | 43 595 | 83 125 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 668 | 46 | 3 | 34 | 199 | 162 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 155 278 | 42 454 | 32 931 | 45 696 | 65 211 | 117 879 | 111 201 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 215 | 3 657 | 3 982 | 4 209 | 5 489 | 10 041 | 27 944 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 647 | 3 972 | 4 199 | 5 479 | 10 031 | 27 934 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 900 | 32 | 68 | 141 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 900 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 32 | 68 | 141 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 149 163 | 38 796 | 28 949 | 41 528 | 59 690 | 107 770 | 83 115 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 700 | 600 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 149 163 | 38 796 | 28 249 | 40 928 | 59 690 | 107 770 | 82 692 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 423 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 135 451 | 155 278 | 42 437 | 32 931 | 43 306 | 65 211 | 117 862 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 215 | 3 581 | 3 982 | 4 166 | 5 489 | 9 184 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 212 | 3 571 | 3 972 | 4 156 | 5 479 | 9 174 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 900 | 3 900 | 32 | 68 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 900 | 3 900 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 32 | 68 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 133 746 | 149 163 | 38 855 | 28 949 | 39 140 | 59 690 | 108 610 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 700 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 119 119 | 149 163 | 38 855 | 28 249 | 39 140 | 59 690 | 107 753 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 858 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 627 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 682 971 | 23 637 | 10 817 | 9 799 | 8 673 | 11 510 | 24 859 |
| Выручка за предыдущий год | 343 379 | 438 835 | 450 046 | 85 637 | 94 226 | 259 899 | 193 130 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 339 592 | 415 198 | 439 229 | 75 838 | 85 553 | 248 389 | 168 271 |
| Выручка за отчетный год | 438 835 | 451 081 | 85 637 | 94 226 | 259 899 | 193 130 | 102 615 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 817 | 9 799 | 8 673 | 11 510 | 24 859 | 39 458 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 139 | 249 | 336 | 173 | 13 602 | 25 733 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 16 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 678 | 9 534 | 8 337 | 11 337 | 11 257 | 13 725 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 434 240 | 440 264 | 75 838 | 85 553 | 248 389 | 168 271 | 63 158 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 595 | 2 080 | 249 | 336 | 173 | 12 744 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 770 | 7 | 16 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 18 272 | 8 730 | 9 534 | 8 337 | 11 337 | 12 115 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 475 | 786 | 84 | 239 | 1 783 | 5 693 | 23 343 |
| Проценты к получению за отчетный год | 130 | 20 | 27 | 2 344 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 770 | 9 | 558 | 287 | 3 536 | 1 931 | 200 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 705 | 1 492 | 743 | 384 | 1 946 | 9 840 | 4 935 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 42 575 | 3 660 | 1 301 | 84 | 239 | 1 783 | 4 835 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 130 | 27 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 7 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 21 592 | 770 | 6 | 578 | 287 | 3 536 | 1 931 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 983 | 1 705 | 915 | 743 | 384 | 1 946 | 9 840 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 514 | 2 912 | 1 116 | 67 | 184 | 1 324 | 3 695 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 882 | 748 | 165 | 17 | 55 | 427 | 1 104 |
| Прочее за предыдущий год | 20 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 732 | 165 | 17 | 53 | 427 | 1 104 | 4 511 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 16 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 40 | 32 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 928 | 621 | 67 | 226 | 1 324 | 4 553 | 18 761 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 928 | 621 | 67 | 226 | 1 324 | 4 553 | 18 761 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 912 | 1 116 | 67 | 184 | 1 324 | 3 695 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 212 | 3 708 | 3 972 | 4 156 | 5 479 | 9 174 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 215 | 3 718 | 3 982 | 4 166 | 5 489 | 9 184 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 647 | 3 708 | 4 199 | 5 479 | 10 031 | 27 934 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 657 | 3 718 | 4 209 | 5 489 | 10 041 | 27 944 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 647 | 227 | 1 323 | 4 552 | 18 761 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 647 | 227 | 1 323 | 4 552 | 18 761 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 647 | 227 | 1 323 | 4 552 | 18 761 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 647 | 227 | 1 323 | 4 552 | 18 761 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 657 | 3 982 | 4 209 | 5 489 | 10 041 | 27 944 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 215 | 3 581 | 3 982 | 4 166 | 5 489 | 9 184 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 492 | 34 762 | 39 529 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 395 713 | 89 577 | 95 020 | 273 058 | 180 316 | 99 072 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 363 995 | 88 997 | 92 774 | 269 593 | 141 580 | 97 461 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 31 718 | 580 | 2 246 | 3 465 | 38 736 | 1 611 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 491 726 | 103 409 | 86 528 | 238 296 | 140 787 | 128 454 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 449 112 | 98 625 | 78 354 | 219 328 | 112 868 | 110 965 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 450 | 4 040 | 3 489 | 2 816 | 3 741 | 10 501 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 847 | 78 | 329 | 2 265 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 39 317 | 744 | 4 607 | 16 152 | 23 849 | 4 723 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 62 129 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 300 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 829 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 60 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 115 600 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 600 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 115 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 900 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 900 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 8 492 | 34 762 | 39 529 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | 102,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 621 тыс. ₽ | 226 тыс. ₽ | 4,6 млн ₽ | 18,8 млн ₽ |
| Активы | 42,5 млн ₽ | 45,7 млн ₽ | 117,9 млн ₽ | 111,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,09 | 1,09 | 1,24 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 0,83 | 1,08 | 1,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,21 | 0,77 | 0,67 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | 25,1 % |
| Чистая рентабельность | — | — | — | 18,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,5 % | 0,5 % | 3,9 % | 16,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | 0,92 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | 141 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 45 дн. | 2 дн. | 40 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,24 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Прибыльность: чистая рентабельность 18,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.