Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКОЕ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ В.В. ЧЕРНЫШЕВА", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКОЕ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМЕНИ В.В. ЧЕРНЫШЕВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 43 705 724 | 44 684 953 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 704 494 | 20 202 969 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 7 339 914 | 4 352 476 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 806 924 | 2 050 984 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 785 678 | 8 082 941 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 37 021 | 3 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 572 288 | 5 651 933 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 162 669 | 64 632 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 001 230 | 24 481 984 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 867 614 | 10 701 562 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 52 787 | 49 115 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 343 229 | 11 779 275 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 000 | 537 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 175 661 | 1 349 617 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 61 939 | 65 415 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 38 109 176 | 42 192 392 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 427 881 | 20 112 535 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 7 174 973 | 4 483 067 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 957 515 | 1 718 411 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 355 200 | 7 958 233 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 281 | 37 021 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 990 612 | 5 915 803 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 949 300 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 681 295 | 22 079 857 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 041 713 | 8 867 614 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 106 342 | 52 787 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 040 052 | 11 421 856 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 500 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 159 916 | 1 175 661 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 333 273 | 61 939 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 43 705 724 | 44 684 953 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 859 970 | 4 258 054 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 136 | 29 005 288 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 901 651 | 9 195 925 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 899 213 | 2 899 213 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 57 | 57 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 547 566 | 31 339 952 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 28 042 191 | 30 394 332 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 163 946 | 761 986 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 281 277 | 183 634 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 298 188 | 9 086 947 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 203 | 2 456 381 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 914 266 | 6 257 976 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 49 | 36 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 381 670 | 372 554 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 38 109 176 | 42 192 392 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 803 641 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 136 | 1 136 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 218 056 | 8 901 651 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 899 213 | 2 899 213 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 57 | 57 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 203 232 | 29 030 411 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 910 760 | 28 042 191 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 078 633 | 706 943 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 213 839 | 281 277 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 43 168 314 | 10 358 340 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 33 573 724 | 2 203 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 272 663 | 9 974 418 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 59 | 49 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 321 868 | 381 670 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 173 639 | 5 525 368 |
| Выручка за предыдущий год | 14 877 415 | 17 282 287 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 703 776 | 11 756 919 |
| Выручка за отчетный год | 17 282 287 | 16 171 071 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 655 164 | 5 154 005 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 456 512 | 3 048 790 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 261 680 | 1 005 650 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 936 972 | 1 099 565 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 627 123 | 11 017 066 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 619 317 | 3 326 716 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 703 546 | 1 261 680 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 850 776 | 936 972 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 517 639 | 1 857 086 |
| Проценты к получению за отчетный год | 37 912 | 99 476 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 647 812 | 320 125 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 006 818 | 3 139 780 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 335 791 | 4 110 835 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 223 928 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 29 437 | 37 912 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 978 192 | 647 812 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 484 355 | 3 842 903 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 018 265 | 3 335 791 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 253 225 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 245 751 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 398 | 105 226 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 32 781 | 182 197 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 245 751 | 316 692 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 191 267 | 320 308 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 993 005 | 1 454 413 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 993 005 | 1 135 313 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 319 100 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 079 908 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 826 683 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 136 | 1 136 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 11 117 269 | 11 800 864 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 57 | 57 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 803 640 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 136 | 29 005 288 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 11 800 864 | 12 095 138 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 57 | 57 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 859 970 | 4 258 054 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 29 004 152 | |
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 7 539 779 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 826 683 | 319 100 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 136 093 | 1 160 140 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 502 554 | 30 483 392 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 993 005 | 1 135 313 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 993 005 | 1 135 313 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 826 683 | 319 100 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 143 088 | 24 827 |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 826 683 | 343 927 |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 29 004 152 | |
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 7 539 779 | |
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 7 539 779 | 29 004 152 |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 143 088 | 24 826 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 237 127 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 380 215 | 29 028 978 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 237 127 | |
| Убыток (ИТОГО) | 237 127 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 143 088 | 24 826 |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 143 088 | 24 826 |
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | 29 004 152 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 860 019 | 4 258 090 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 803 690 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 275 872 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 14 731 921 | 12 479 624 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 14 413 439 | 12 364 729 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 68 277 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 318 482 | 46 618 |
| Платежи – всего за отчетный год | 14 456 049 | 15 415 034 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 588 178 | 8 134 269 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 906 183 | 5 053 611 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 650 188 | 1 017 571 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 581 411 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 311 500 | 628 172 |
| Поступления – всего за отчетный год | 538 579 | 100 286 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 667 | 1 037 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 500 000 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 37 912 | 99 249 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 302 276 | 1 070 260 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 265 276 | 1 070 260 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 037 000 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 503 571 | 4 086 931 |
| Поступления – всего за отчетный год | 16 852 267 | 8 240 825 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 9 312 489 | 8 240 825 |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 7 539 778 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 15 348 696 | 4 153 894 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 15 348 696 | 4 153 894 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 015 746 | 181 547 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 2,99 млрд ₽ |
| Активы | 43,71 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 3,86 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 10,32 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 77,5 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 278 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,14 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.