Финансы АО "ЭНПИ КОНСАЛТ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНПИ КОНСАЛТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 38 260 | 47 221 | 36 324 | 37 678 | 32 073 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 810 | 3 509 | 1 894 | 1 830 | 1 544 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 4 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 104 | 1 812 | 266 | 552 | 344 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 706 | 1 349 | 1 279 | 1 274 | 1 196 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 344 | 345 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 34 451 | 43 712 | 34 430 | 35 848 | 30 529 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 553 | 25 119 | 8 573 | 12 920 | 19 065 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 868 | 17 291 | 23 854 | 21 856 | 10 951 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 030 | 893 | 1 911 | 875 | 209 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 409 | 92 | 197 | 304 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 40 270 | 37 597 | 30 631 | 40 137 | 37 678 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 853 | 3 810 | 3 500 | 1 894 | 1 830 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 6 | 4 | 4 | 4 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 146 | 2 104 | 1 803 | 266 | 552 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 707 | 1 356 | 1 349 | 1 279 | 1 274 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 344 | 344 | 345 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 38 417 | 33 787 | 27 131 | 38 243 | 35 848 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 946 | 16 862 | 8 544 | 15 368 | 12 920 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 2 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 368 | 13 393 | 17 275 | 20 746 | 21 856 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 103 | 3 030 | 901 | 1 911 | 875 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 501 | 409 | 218 | 197 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 38 260 | 47 221 | 36 324 | 37 678 | 32 073 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 214 | 17 216 | 455 | 15 198 | 15 176 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 17 | 17 | 17 | 17 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 199 | 438 | 15 181 | 15 159 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 340 | 340 | 340 | 9 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 340 | 340 | 9 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 340 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 706 | 29 665 | 35 529 | 22 480 | 16 888 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 424 | 7 357 | 7 400 | 2 000 | 4 900 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 17 269 | 22 308 | 28 129 | 20 480 | 11 988 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 13 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 40 270 | 37 597 | 30 631 | 40 137 | 37 678 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 185 | 17 214 | 452 | 7 161 | 15 198 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 17 | 17 | 17 | 17 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 17 197 | 435 | 7 144 | 15 181 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 323 | 340 | 340 | 340 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 340 | 340 | 340 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 323 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 762 | 20 043 | 29 839 | 32 636 | 22 480 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 424 | 7 357 | 7 400 | 2 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 699 | 16 619 | 22 482 | 25 236 | 20 480 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 63 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 203 087 | 2 245 | 1 180 | 1 458 | 1 206 |
| Выручка за предыдущий год | 102 862 | 101 645 | 71 072 | 77 916 | 67 767 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 100 225 | 99 400 | 69 892 | 76 458 | 66 561 |
| Выручка за отчетный год | 101 215 | 70 981 | 77 916 | 67 767 | 53 024 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 180 | 1 435 | 1 206 | 2 288 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 180 | 1 435 | 1 206 | 2 288 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 98 970 | 69 801 | 76 481 | 66 561 | 50 736 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 245 | 1 180 | 1 458 | 1 206 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 105 | 84 | 74 | 5 078 | 80 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 55 | 5 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 63 | 367 | 1 271 | 5 285 | 179 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 042 | 1 463 | 2 632 | 1 468 | 2 392 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 212 | 266 | 84 | 78 | 5 078 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | 55 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 418 | 63 | 367 | 1 264 | 5 285 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 794 | 2 042 | 1 463 | 2 651 | 1 468 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 | 29 | 2 | 2 | 5 005 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 225 | 219 | 70 | 68 | 27 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 18 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 12 | 8 | 46 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 237 | 70 | 63 | 27 | 19 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 53 | 48 | 989 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 183 | 53 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 12 | 8 | 46 | 65 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 29 | 2 | 3 | 5 005 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 | 2 | 3 | 5 005 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 29 | 2 | 2 | 5 005 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 17 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 144 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 161 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 17 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 181 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 198 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 037 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 037 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 005 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 005 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 032 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 3 032 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 198 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 160 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 66 872 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 66 085 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 787 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 69 941 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 340 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 31 871 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 25 730 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 498 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 498 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 500 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 500 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 500 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 300 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 4 300 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 31 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 101,2 млн ₽ | 71,0 млн ₽ | 77,9 млн ₽ | 67,8 млн ₽ | 53,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 29 тыс. ₽ | 2 тыс. ₽ | 3 тыс. ₽ | 5,0 млн ₽ | -13 тыс. ₽ |
| Активы | 38,3 млн ₽ | 47,2 млн ₽ | 36,3 млн ₽ | 37,7 млн ₽ | 32,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 17,2 млн ₽ | 17,2 млн ₽ | 455 тыс. ₽ | 15,2 млн ₽ | 15,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -29,9 % | +9,8 % | -13,0 % | -21,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,66 | 1,47 | 0,97 | 1,59 | 1,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 0,61 | 0,73 | 1,01 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 0,03 | 0,05 | 0,04 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,45 | 0,36 | 0,01 | 0,40 | 0,47 |
| Финансовый рычаг | 1,22 | 1,74 | 78,83 | 1,48 | 1,11 |
| Рентабельность продаж | 2,2 % | 1,7 % | 1,8 % | 1,8 % | 4,3 % |
| Чистая рентабельность | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 7,4 % | 0,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 13,3 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,2 % | 0,0 % | 0,7 % | 32,9 % | -0,1 % |
| Оборачиваемость активов | 2,65 | 1,50 | 2,15 | 1,80 | 1,65 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 54 дн. | 89 дн. | 112 дн. | 118 дн. | 75 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 61 дн. | 131 дн. | 41 дн. | 71 дн. | 137 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 64 дн. | 117 дн. | 134 дн. | 112 дн. | 86 дн. |
| Финансовый цикл | 51 дн. | 104 дн. | 18 дн. | 76 дн. | 126 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,40 | 0,32 | -0,03 | 0,37 | 0,45 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 3,75 | -0,13 | 5,26 | 5,29 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 47 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.