Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРФЮМ-ЛАЙН", Подольск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРФЮМ-ЛАЙН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 345 330 | 712 619 | 1 233 754 | 1 163 156 | 1 687 601 | 858 658 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 435 | 2 178 | 1 920 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 435 | 2 178 | 1 920 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 345 330 | 712 619 | 1 233 754 | 1 160 721 | 1 685 423 | 856 738 |
| Запасы на конец отчетного года | 146 826 | 266 872 | 295 110 | 320 656 | 243 066 | 221 451 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 21 510 | 13 070 | 30 106 | 64 234 | 60 331 | 57 973 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 139 904 | 372 221 | 760 910 | 583 040 | 1 113 513 | 379 972 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 18 849 | 43 521 | 137 850 | 185 766 | 265 080 | 195 330 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 16 778 | 15 537 | 8 324 | 5 474 | 1 868 | 340 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 462 | 1 398 | 1 455 | 1 550 | 1 565 | 1 672 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 515 | 344 328 | 712 619 | 1 233 754 | 1 163 155 | 1 687 601 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 435 | 2 178 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 435 | 2 178 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 30 515 | 344 328 | 712 619 | 1 233 754 | 1 160 720 | 1 685 423 |
| Запасы на конец предыдущего года | 146 790 | 255 408 | 295 110 | 320 656 | 243 066 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 7 | 20 628 | 24 534 | 30 106 | 64 234 | 60 331 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 273 | 139 902 | 372 221 | 760 910 | 583 040 | 1 113 513 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 28 921 | 18 849 | 43 521 | 137 850 | 185 766 | 265 080 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 | 16 778 | 15 537 | 8 324 | 5 474 | 1 868 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 291 | 1 382 | 1 398 | 1 455 | 1 550 | 1 565 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 345 330 | 712 619 | 1 233 754 | 1 163 156 | 1 687 601 | 858 658 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 33 278 | 27 318 | 21 891 | 13 285 | 14 503 | 9 737 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 33 269 | 27 310 | 21 883 | 13 276 | 14 495 | 9 728 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 312 052 | 685 301 | 1 211 863 | 1 149 871 | 1 673 098 | 848 921 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 312 052 | 685 301 | 1 211 863 | 1 149 871 | 1 673 098 | 848 921 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 515 | 344 329 | 712 619 | 1 233 754 | 1 163 156 | 1 687 601 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 515 | 32 359 | 27 318 | 21 891 | 13 285 | 14 503 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 30 506 | 32 350 | 27 310 | 21 883 | 13 276 | 14 495 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 311 970 | 685 301 | 1 211 863 | 1 149 871 | 1 673 098 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 311 970 | 685 301 | 1 211 863 | 1 149 871 | 1 673 098 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 080 | 82 837 | 92 921 | 138 315 | 86 056 | |
| Выручка за предыдущий год | 224 701 | 1 156 969 | 1 591 535 | 1 480 637 | 1 229 605 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 198 621 | 1 074 132 | 1 498 614 | 1 342 322 | 1 143 549 | |
| Выручка за отчетный год | 224 701 | 1 156 969 | 1 591 535 | 1 480 637 | 1 229 605 | 274 689 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 116 | 82 837 | 92 921 | 138 315 | 86 056 | 40 827 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 245 | 14 877 | 14 064 | 45 096 | 9 127 | 4 506 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 871 | 67 960 | 78 857 | 93 219 | 76 902 | 36 321 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 27 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 198 585 | 1 074 132 | 1 498 614 | 1 342 322 | 1 143 549 | 233 862 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 209 | 14 877 | 14 064 | 44 840 | 9 127 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 9 871 | 67 960 | 78 857 | 93 219 | 76 902 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 256 | 27 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 454 | 1 407 | 5 075 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 752 | 10 609 | 16 481 | 18 270 | 14 547 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 791 | 20 145 | 28 028 | 60 170 | 22 322 | 20 682 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 535 | 1 407 | 5 024 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 752 | 10 609 | 16 481 | 18 270 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 674 | 20 145 | 28 028 | 59 914 | 22 373 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 844 | 1 219 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 691 | 525 | 2 072 | 10 014 | 3 805 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 691 | 525 | 2 072 | 10 014 | 3 805 | 3 138 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 416 | 2 869 | 2 689 | 2 273 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 184 | 1 416 | 2 699 | 2 869 | 2 689 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 763 | 1 270 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 763 | 1 270 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 844 | 1 219 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 506 | 32 350 | 27 310 | 21 883 | 13 276 | 14 495 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 515 | 32 358 | 27 318 | 21 891 | 13 284 | 14 503 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 269 | 27 310 | 21 883 | 13 276 | 14 495 | 9 728 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 33 278 | 27 318 | 21 891 | 13 284 | 14 503 | 9 736 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 763 | 1 219 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 763 | 1 219 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 763 | 1 219 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 763 | 1 219 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 040 | 5 427 | 8 607 | 4 767 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 040 | 5 427 | 8 607 | 4 767 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 040 | 5 427 | 8 607 | 4 767 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 5 040 | 5 427 | 8 607 | 4 767 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 33 278 | 27 318 | 21 891 | 13 285 | 14 503 | 9 737 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 30 515 | 32 359 | 27 318 | 21 891 | 13 285 | 14 503 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 12 800 | 17 431 | 95 980 | 81 340 | 32 040 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 115 385 | 990 478 | 1 137 641 | 1 092 396 | 915 773 | 213 788 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 113 336 | 990 389 | 1 137 641 | 1 088 293 | 915 769 | 213 788 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 049 | 89 | 4 103 | 4 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 102 585 | 973 047 | 1 041 661 | 1 011 056 | 883 733 | 282 583 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 77 | 939 658 | 1 006 526 | 981 167 | 824 857 | 252 688 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 50 | 12 959 | 13 551 | 19 067 | 18 906 | 13 388 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 047 | 697 | 10 822 | 5 218 | 7 446 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 102 458 | 19 383 | 20 887 | 34 752 | 9 061 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 11 328 | 67 267 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 328 | 30 671 | 12 600 | 3 684 | 168 067 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 8 328 | 30 671 | 12 600 | 164 169 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 684 | 3 898 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 90 000 | 96 790 | 39 330 | 100 800 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 90 000 | 9 500 | 100 800 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 87 290 | 39 330 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 000 | 43 864 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 30 000 | 43 864 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 12 800 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 955 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,8 млн ₽ | -5,4 млн ₽ | -8,6 млн ₽ | -4,8 млн ₽ |
| Активы | 345,3 млн ₽ | 1,23 млрд ₽ | 1,16 млрд ₽ | 858,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 33,3 млн ₽ | — | 13,3 млн ₽ | 9,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,02 | 1,01 | 1,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | 0,75 | 0,67 | 0,68 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,12 | 0,17 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | — | 0,01 | 0,01 |
| Финансовый рычаг | 9,38 | — | 86,55 | 87,19 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | -0,4 % | -0,7 % | -0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,3 % | — | -64,8 % | -49,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 270 дн. | 72 дн. | 87 дн. | 346 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,01 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.