Финансы НП ДИРЕКЦИЯ "КОСМОПРОЕКТ", Москва
НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ДИРЕКЦИЯ АЭРОКОСМИЧЕСКИХ ПРОЕКТОВ И ПРОГРАММ "КОСМОПРОЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 971 | 9 032 | 11 568 | 14 250 | 10 984 | 10 929 | 11 157 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 444 | 5 005 | 7 476 | 7 725 | 7 630 | 283 | 283 |
| Основные средства на конец отчетного года | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 161 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 321 | 527 | 776 | 681 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 401 | 6 666 | 6 666 | 6 666 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 527 | 4 027 | 4 092 | 6 525 | 3 354 | 10 646 | 10 874 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 452 | 2 451 | 3 159 | 231 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 149 | 1 248 | 1 312 | 1 310 | 1 209 | 10 624 | 10 616 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 700 | 2 120 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 378 | 1 327 | 329 | 356 | 25 | 22 | 27 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 251 | 9 971 | 9 032 | 11 568 | 14 250 | 10 984 | 10 929 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 854 | 2 444 | 5 005 | 7 476 | 7 725 | 283 | 283 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 571 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 25 | 321 | 527 | 776 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 136 | 4 401 | 6 666 | 6 666 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 397 | 7 527 | 4 027 | 4 092 | 6 525 | 10 701 | 10 646 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 1 452 | 2 451 | 3 159 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 142 | 6 148 | 1 248 | 1 312 | 1 310 | 10 676 | 10 624 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 700 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 255 | 1 378 | 1 327 | 329 | 356 | 25 | 22 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 971 | 9 032 | 11 568 | 14 250 | 10 984 | 10 929 | 11 157 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 316 | 8 307 | 8 287 | 6 140 | 6 319 | 6 532 | 5 921 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 8 316 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 307 | 8 287 | 6 140 | 6 319 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 293 | 495 | 738 | 159 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 293 | 495 | 738 | 159 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 655 | 432 | 2 786 | 7 372 | 4 506 | 4 397 | 5 236 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 450 | 3 715 | 4 105 | 4 275 | 5 065 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 361 | 156 | 76 | 3 471 | 171 | 122 | 171 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 276 | 260 | 186 | 230 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 294 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 251 | 9 971 | 9 032 | 11 568 | 14 250 | 10 984 | 10 929 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 430 | 8 316 | 8 307 | 8 287 | 6 140 | 6 478 | 6 532 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 430 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 316 | 8 307 | 8 287 | 6 140 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 247 | 293 | 495 | 738 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 247 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 293 | 495 | 738 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 574 | 1 655 | 432 | 2 786 | 7 372 | 4 506 | 4 397 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 450 | 3 715 | 4 105 | 4 275 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 163 | 1 361 | 156 | 76 | 3 471 | 171 | 122 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 294 | 276 | 260 | 186 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 411 | 230 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 769 | 596 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 25 424 | 4 071 | 3 410 | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 655 | 4 330 | 2 814 | ||||
| Выручка за отчетный год | 25 424 | 4 071 | 3 410 | ||||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 499 | 596 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 596 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 099 | 758 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 694 | 3 572 | 2 814 | 620 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 730 | 596 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 039 | 2 099 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 158 | 568 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 | 25 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | 24 | 19 | 5 | 2 | 265 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 136 | 36 | 43 | 34 | 32 | 30 | 35 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 166 | 8 608 | 568 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 | 25 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 79 | 18 | 24 | 19 | 5 | 2 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 87 | 136 | 36 | 43 | 34 | 32 | 30 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 886 | 512 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | 1 495 | 45 | 56 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 293 | 201 | 243 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 296 | 206 | 249 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 722 | 56 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 293 | 201 | 243 | 335 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 296 | 206 | 249 | 277 | |||
| Прочее за отчетный год | 13 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 886 | 512 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 886 | 512 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 886 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 316 | 8 307 | 8 287 | 6 565 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 316 | 8 307 | 8 287 | 6 565 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 307 | 8 288 | 6 140 | 6 319 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 307 | 8 288 | 6 140 | 6 319 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 19 | 2 147 | 246 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 | 19 | 2 147 | 246 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 19 | 2 147 | 246 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 9 | 19 | 2 147 | 246 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 487 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 026 | 2 499 | 3 355 | 1 020 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 000 | 3 051 | 1 020 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 26 | 2 499 | 304 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 078 | 3 497 | 2 868 | 1 316 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 241 | 1 785 | 1 400 | 15 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 247 | 1 142 | 980 | 809 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 590 | 570 | 488 | 492 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 315 | 690 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 315 | 690 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 775 | 720 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 075 | 720 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 700 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 27 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 6 180 | 3 906 | 1 621 | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 6 994 | 100 | 100 | 4 071 | 3 410 | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | 100 | 100 | |||||
| Членские взносы за отчетный год | 100 | 100 | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | 100 | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 6 886 | 4 071 | 3 410 | ||||
| Прочие за отчетный год | 8 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 172 | 2 374 | 2 385 | 2 147 | 4 362 | 2 899 | 655 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 172 | 2 365 | 2 366 | 2 099 | 4 362 | 2 813 | 620 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 645 | 785 | 819 | 3 593 | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 722 | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 1 414 | 1 451 | 1 230 | ||||
| прочие за отчетный год | 306 | 130 | 50 | 47 | |||
| Прочие за отчетный год | 9 | 19 | 48 | 86 | 35 | ||
| Остаток средств на конец отчетного года | 6 180 | 3 906 | 1 621 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 512 тыс. ₽ | -390 тыс. ₽ |
| Активы | 10,9 млн ₽ | 11,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 6,5 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,42 | 2,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,42 | 2,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,60 | 0,53 |
| Финансовый рычаг | 0,67 | 0,88 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,7 % | -3,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,8 % | -6,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 136 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,08 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.