Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКИЙ НЕФТЕМАСЛОЗАВОД", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКИЙ НЕФТЕМАСЛОЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 108 519 | 195 995 | 155 984 | 88 542 | 88 719 | 84 613 | 305 220 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 487 | 25 776 | 16 143 | 36 420 | 58 123 | 55 803 | 296 337 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 6 | 3 | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 7 625 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 19 677 | 17 955 | 15 956 | 14 822 | 13 471 | 11 177 | 9 945 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 237 115 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 179 | 193 | 186 | 21 599 | 44 652 | 44 627 | 49 277 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 7 625 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 81 032 | 170 219 | 139 841 | 52 122 | 30 596 | 28 810 | 8 883 |
| Запасы на конец отчетного года | 44 315 | 88 396 | 73 590 | 22 593 | 1 256 | 639 | 167 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 85 | 414 | 216 | 1 398 | 653 | 423 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 35 806 | 77 544 | 13 700 | 10 995 | 3 574 | 18 904 | 8 221 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 826 | 3 614 | 52 144 | 16 892 | 25 604 | 8 615 | 72 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 251 | 190 | 243 | 162 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 124 939 | 108 519 | 195 995 | 155 985 | 88 542 | 88 719 | 84 613 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 28 595 | 27 487 | 25 776 | 16 144 | 36 420 | 58 123 | 55 803 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 101 | 6 | 3 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 7 625 | 7 625 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 180 | 19 677 | 17 955 | 15 956 | 14 822 | 13 471 | 11 177 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 462 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 227 | 179 | 193 | 187 | 21 599 | 44 652 | 44 627 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 7 625 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 96 344 | 81 032 | 170 219 | 139 841 | 52 122 | 30 596 | 28 810 |
| Запасы на конец предыдущего года | 60 482 | 44 315 | 88 396 | 73 590 | 22 593 | 1 256 | 639 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 85 | 414 | 216 | 1 398 | 653 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 405 | 35 806 | 77 544 | 13 700 | 10 995 | 3 574 | 18 904 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 457 | 826 | 3 614 | 52 144 | 16 892 | 25 604 | 8 615 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 251 | 190 | 243 | 162 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 108 519 | 195 995 | 155 984 | 88 542 | 88 719 | 84 613 | 305 220 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 69 676 | 68 021 | 75 313 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 29 641 | 27 453 | 25 087 | 24 005 | 24 005 | 23 346 | 22 983 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 19 | 19 | 19 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 39 893 | 40 426 | 50 084 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 | 83 | 59 | 64 | 35 003 | 135 488 | 135 488 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 35 000 | 135 488 | 135 488 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 | 83 | 59 | 64 | 3 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 38 831 | 127 891 | 80 611 | 149 725 | 218 789 | 204 088 | 240 113 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 005 | 7 016 | 48 833 | 18 111 | 47 941 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 35 715 | 120 261 | 79 729 | 148 709 | 169 276 | 184 863 | 191 058 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 111 | 614 | 882 | 1 016 | 680 | 1 114 | 1 114 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 124 939 | 108 519 | 195 995 | 155 985 | 88 542 | 88 719 | 84 613 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 64 420 | 69 676 | 68 021 | 75 313 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 658 | 29 641 | 27 453 | 25 087 | 24 005 | 24 005 | 23 346 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 19 | 19 | 19 | 19 | 6 | 6 | 6 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 34 620 | 39 893 | 40 426 | 50 084 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 | 179 | 83 | 59 | 64 | 35 006 | 135 488 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 35 000 | 135 488 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 12 | 179 | 83 | 59 | 64 | 6 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 60 507 | 38 664 | 127 891 | 80 613 | 149 725 | 218 789 | 204 088 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 | 3 005 | 7 016 | 48 833 | 18 111 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 59 968 | 35 548 | 120 261 | 79 731 | 148 709 | 169 276 | 184 863 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 525 | 111 | 614 | 882 | 1 016 | 680 | 1 114 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 75 443 | 85 970 | 106 154 | 46 610 | 57 105 | 27 543 | 2 563 |
| Выручка за предыдущий год | 296 883 | 355 253 | 297 825 | 221 187 | 174 598 | 86 852 | 3 098 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 221 440 | 269 283 | 191 671 | 174 577 | 117 493 | 59 309 | 535 |
| Выручка за отчетный год | 355 253 | 297 825 | 221 187 | 174 598 | 86 852 | 3 098 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 85 970 | 106 154 | 46 610 | 57 105 | 27 543 | 2 563 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 13 351 | 2 894 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 784 | 636 | 451 | 2 121 | 24 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 71 835 | 102 624 | 125 945 | 158 162 | 112 359 | 62 365 | 36 134 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 269 283 | 191 671 | 174 577 | 117 493 | 59 309 | 535 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 091 | 13 351 | 2 894 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 701 | 784 | 636 | 451 | 2 121 | 24 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 70 651 | 71 835 | 102 624 | 125 945 | 158 162 | 112 359 | 62 365 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 895 | 2 691 | 11 079 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 19 | 1 653 | 10 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 354 | 880 | 1 363 | 4 659 | 13 456 | 18 013 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 484 | 17 258 | 122 902 | 27 457 | 13 275 | 19 331 | 39 174 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 586 | 16 581 | 30 693 | 83 274 | 49 981 | 35 930 | 41 695 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 215 | 10 895 | 2 691 | 11 079 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 30 | 19 | 1 653 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 561 | 354 | 880 | 1 363 | 4 659 | 13 456 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 32 450 | 2 484 | 17 258 | 122 902 | 27 457 | 13 275 | 19 331 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 795 | 4 586 | 16 581 | 30 693 | 83 274 | 49 981 | 35 930 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 859 | 7 891 | 1 458 | 8 095 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 476 | 2 956 | 1 010 | 2 444 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 24 | 5 | 61 | 6 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 120 | 14 | 21 411 | 23 053 | |||
| Прочее за предыдущий год | 333 | 558 | 623 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 956 | 1 010 | 2 444 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 777 | 362 | 211 | 10 063 | 2 127 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 433 | 777 | 362 | 211 | 10 063 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 5 | 6 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 14 | 21 411 | 23 053 | 4 650 | |||
| Прочее за отчетный год | 333 | 558 | 623 | 735 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 891 | 1 458 | 5 728 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 891 | 1 458 | 8 094 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 859 | 7 891 | 5 729 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 29 658 | 29 641 | 27 453 | 25 087 | 24 005 | 24 005 | 23 346 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 19 | 19 | 19 | 19 | 6 | 6 | 6 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 620 | 39 893 | 40 426 | 50 084 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 64 420 | 69 676 | 68 021 | 75 313 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 29 641 | 27 453 | 25 087 | 24 005 | 24 005 | 23 346 | 22 983 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 19 | 19 | 19 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 893 | 40 426 | 50 084 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 69 676 | 68 021 | 75 313 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 891 | 1 458 | 8 094 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 891 | 1 458 | 8 094 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 891 | 1 458 | 8 094 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 891 | 1 458 | 8 094 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 366 | 659 | 363 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 635 | 3 113 | 802 | 136 560 | 103 826 | 89 887 | 52 009 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 635 | 3 113 | 3 168 | 136 560 | 103 826 | 90 546 | 52 372 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 136 560 | 103 826 | 89 887 | 52 009 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 136 560 | 103 826 | 89 887 | 52 009 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 366 | 659 | 363 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 366 | 659 | 363 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 670 | 1 140 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 670 | 1 140 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 965 | 1 973 | 802 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 965 | 1 973 | 802 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 | 2 188 | 1 083 | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 69 676 | 68 021 | 75 313 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 64 420 | 69 676 | 68 021 | 75 313 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 306 227 | 237 311 | 162 611 | 217 578 | 106 580 | 15 306 | 5 813 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 251 803 | 157 379 | 98 692 | 115 872 | 33 278 | 8 857 | 5 768 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 52 986 | 67 654 | 63 601 | 84 958 | 58 911 | 2 670 | 38 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 438 | 12 278 | 318 | 1 705 | 14 391 | 3 779 | 7 |
| Платежи – всего за отчетный год | 312 914 | 238 047 | 216 933 | 254 737 | 174 759 | 91 513 | 25 732 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 214 033 | 145 158 | 108 727 | 121 483 | 53 887 | 33 178 | 4 589 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 57 187 | 63 063 | 70 858 | 71 596 | 93 986 | 25 917 | 10 003 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 363 | 869 | 1 379 | 3 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 637 | 1 270 | 516 | 2 292 | 1 887 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 36 694 | 27 687 | 35 453 | 44 201 | 26 548 | 32 418 | 9 253 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 109 798 | 2 906 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 462 | 110 035 | 2 906 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 906 | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 462 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 110 035 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 332 | 507 | 237 | 300 | 449 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 332 | 507 | 237 | 254 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 449 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 46 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 000 | 1 672 | 78 375 | 56 311 | 11 827 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 570 | 21 000 | 6 000 | 61 772 | 80 473 | 56 311 | 14 327 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 570 | 21 000 | 6 000 | 80 473 | 56 311 | 11 817 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 61 772 | 2 510 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 611 | 17 000 | 13 000 | 60 100 | 2 098 | 2 500 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 041 | 802 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 11 570 | 17 000 | 13 000 | 1 296 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 60 100 | 2 500 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 757 | 48 476 | 9 896 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 31 | 54 | 234 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 8,1 млн ₽ | -89,9 млн ₽ |
| Активы | 156,0 млн ₽ | 84,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,73 | 0,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | 0,13 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,65 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,2 % | -106,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 154 дн. | 436 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,14 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.