Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АПРЕЛЬ КАПИТАЛ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АПРЕЛЬ КАПИТАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 337 250 | 305 224 | 207 201 | 255 408 | 259 615 | 273 225 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 44 943 | 64 566 | 80 084 | 88 002 | 87 057 | 85 000 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 722 | 3 202 | 2 491 | 1 541 | 1 248 | 1 061 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 319 | 3 118 | 1 531 | 1 531 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 36 902 | 43 980 | 66 614 | 76 374 | 76 380 | 75 974 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 14 266 | 9 448 | 8 556 | 9 429 | 7 965 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 292 307 | 240 657 | 127 117 | 167 406 | 172 558 | 188 225 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 706 | 1 | 887 | 888 | 1 004 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | 8 | 7 | 42 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 66 529 | 41 875 | 7 460 | 18 878 | 23 412 | 33 056 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 210 072 | 194 164 | 111 296 | 146 612 | 144 461 | 149 097 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 001 | 4 617 | 8 345 | 1 021 | 3 790 | 5 026 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 371 108 | 337 251 | 305 224 | 207 201 | 255 408 | 259 615 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 36 608 | 59 627 | 64 566 | 80 084 | 88 002 | 87 057 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 850 | 3 722 | 3 202 | 2 491 | 1 541 | 1 248 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 013 | 3 118 | 3 118 | 1 531 | 1 531 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 28 746 | 36 902 | 43 980 | 66 614 | 76 374 | 76 380 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 15 885 | 14 266 | 9 448 | 8 556 | 9 429 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 334 500 | 277 624 | 240 657 | 127 117 | 167 406 | 172 558 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 717 | 22 | 1 | 887 | 888 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 | 8 | 7 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 57 118 | 66 529 | 41 875 | 7 460 | 18 878 | 23 412 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 258 380 | 210 072 | 194 164 | 111 296 | 146 612 | 144 461 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 285 | 1 001 | 4 617 | 8 345 | 1 021 | 3 790 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 337 251 | 305 224 | 207 201 | 255 408 | 259 615 | 273 225 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 321 721 | 292 638 | 200 451 | 252 485 | 254 589 | 265 617 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 201 000 | 201 000 | 201 000 | 311 000 | 311 000 | 311 000 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 69 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 69 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 461 | 12 586 | 6 750 | 2 923 | 5 026 | 7 608 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 458 | 1 082 | 1 371 | 420 | 1 513 | 339 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 003 | 7 213 | 5 379 | 2 503 | 3 513 | 7 269 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 291 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 371 108 | 337 251 | 305 224 | 207 201 | 255 408 | 259 615 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 350 317 | 321 721 | 292 638 | 200 451 | 252 485 | 254 589 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 201 000 | 201 000 | 201 000 | 201 000 | 311 000 | 311 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 432 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 | 69 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 26 | 69 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 765 | 15 461 | 12 586 | 6 750 | 2 923 | 5 026 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 748 | 9 458 | 1 082 | 1 371 | 420 | 1 513 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 10 016 | 6 003 | 7 213 | 5 379 | 2 503 | 3 513 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 291 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 212 651 | 176 407 | 167 005 | 101 586 | 53 714 | 46 455 |
| Выручка за предыдущий год | 393 061 | 375 100 | 304 622 | 293 652 | 53 714 | 46 455 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 180 410 | 198 693 | 137 618 | 192 066 | ||
| Выручка за отчетный год | 375 100 | 304 622 | 293 652 | 53 714 | 46 455 | 126 696 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 176 407 | 167 005 | 101 586 | 53 714 | 46 455 | 126 696 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 545 | 1 409 | 1 238 | 1 265 | 1 102 | 2 826 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 228 085 | 212 804 | 218 040 | 129 862 | 128 158 | 151 478 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 198 693 | 137 618 | 192 066 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 028 | 1 545 | 1 409 | 1 238 | 1 265 | 1 102 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 240 067 | 228 085 | 212 804 | 218 040 | 129 862 | 128 158 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 586 | 12 875 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 3 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 18 224 | 15 679 | 13 272 | 6 438 | 10 766 | 3 606 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 247 | 2 825 | 1 444 | 164 371 | 538 859 | 732 345 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 843 | 6 794 | 11 230 | 160 833 | 464 234 | 695 468 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 586 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 3 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 17 546 | 18 224 | 15 679 | 13 272 | 6 438 | 10 766 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 93 550 | 4 247 | 2 825 | 1 444 | 164 371 | 538 859 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 232 255 | 4 843 | 6 794 | 11 230 | 160 833 | 464 234 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 104 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 197 | 1 116 | 732 | 617 | 290 | 487 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 43 | 69 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 28 227 | 8 157 | 7 078 | 22 633 | 9 761 | 5 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 116 | 732 | 617 | 290 | 487 | 2 598 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 493 | 31 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 100 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 43 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 157 | 7 078 | 22 633 | 9 761 | 5 | |
| Прочее за отчетный год | 1 157 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 104 | 11 028 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 104 | 11 028 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 104 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 201 000 | 201 000 | 201 000 | 201 000 | 311 000 | 311 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 432 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 350 317 | 321 721 | 292 638 | 200 451 | 252 485 | 254 589 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 | 246 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 201 000 | 201 000 | 201 000 | 311 000 | 311 000 | 311 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 321 721 | 292 638 | 200 451 | 252 485 | 254 589 | 265 617 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 110 000 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 104 | 11 028 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 110 000 | 2 104 | 11 028 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 104 | 11 028 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 104 | 11 028 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 110 000 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 110 000 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 3 432 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 164 | 29 083 | 92 187 | 57 966 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 28 596 | 29 083 | 92 187 | 57 966 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 164 | 29 083 | 92 187 | 57 966 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 25 164 | 29 083 | 92 187 | 57 966 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 321 721 | 292 638 | 200 451 | 252 485 | 254 589 | 265 617 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 350 317 | 321 721 | 292 638 | 200 451 | 252 485 | 254 589 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 899 | 3 367 | 2 789 | 1 349 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 235 410 | 203 525 | 224 727 | 163 513 | 143 145 | 161 119 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 163 557 | 169 611 | 135 827 | 45 418 | 41 101 | 122 405 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 186 | 22 | 26 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 69 116 | 28 995 | 85 767 | 85 730 | 97 528 | 36 610 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 550 | 4 897 | 3 107 | 32 365 | 4 516 | 2 104 |
| Платежи – всего за отчетный год | 233 511 | 200 158 | 230 879 | 280 855 | 140 356 | 159 770 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 64 688 | 53 530 | 64 463 | 29 758 | 25 763 | 32 153 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 126 002 | 106 240 | 122 990 | 87 421 | 100 495 | 116 323 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 057 | 742 | 644 | 1 744 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 41 764 | 39 646 | 42 782 | 163 676 | 14 098 | 9 550 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 18 | 61 | 42 | 8 600 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 199 | 1 662 | 61 | 42 | 4 300 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 199 | 26 | 42 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 57 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 300 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 636 | 4 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 109 | 1 644 | 4 300 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 109 | 1 644 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 300 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 110 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 110 000 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 110 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 385 | 2 831 | 1 349 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 231 | 9 819 | 18 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | 304,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -29,1 млн ₽ |
| Активы | 305,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 19,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 19,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 15,79 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -15,5 % |
| Чистая рентабельность | -9,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 1,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 50 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 19,12 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Прибыльность: чистая рентабельность -9,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.