Финансы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВСЕРОССИЙСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ "ЦЕНТР", Москва
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВСЕРОССИЙСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ "ЦЕНТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 265 951 | 184 047 | 266 444 | 298 187 | 265 146 | 728 862 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 62 753 | 78 910 | 50 591 | 48 120 | 33 914 | 39 137 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 | 4 | 24 | 21 | 23 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 1 148 | 8 847 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 62 753 | 72 274 | 47 561 | 36 815 | 33 185 | 34 789 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 52 | 165 | 97 | 4 325 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 5 486 | 2 974 | 2 269 | 611 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 203 198 | 105 138 | 215 853 | 250 067 | 231 232 | 689 725 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 281 | 27 580 | 12 232 | 1 513 | 1 429 | 832 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 36 138 | 22 573 | 44 693 | 25 368 | 65 699 | 100 342 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 131 286 | 27 939 | 139 598 | 221 158 | 159 836 | 565 585 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 34 494 | 27 046 | 19 328 | 2 029 | 4 268 | 22 966 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 352 445 | 265 761 | 270 394 | 266 445 | 298 187 | 265 146 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 57 785 | 62 753 | 63 238 | 69 239 | 48 120 | 33 914 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 5 | 4 | 24 | 21 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 17 695 | 8 847 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 57 785 | 62 753 | 58 992 | 47 561 | 36 815 | 33 185 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 11 | 52 | 165 | 97 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 4 230 | 3 927 | 2 269 | 611 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 294 660 | 203 009 | 207 156 | 197 206 | 250 067 | 231 232 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 864 | 1 281 | 75 772 | 12 232 | 1 513 | 1 429 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 21 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 120 874 | 36 128 | 63 358 | 44 693 | 25 368 | 65 699 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 161 901 | 131 286 | 50 240 | 139 598 | 221 158 | 159 836 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 34 315 | 17 785 | 680 | 2 029 | 4 268 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 265 950 | 184 047 | 266 444 | 298 188 | 265 145 | 728 862 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 89 953 | 97 434 | 104 322 | 106 233 | 110 149 | 112 204 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 132 | 11 132 | 16 132 | 16 132 | 16 132 | 16 132 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 632 | 32 632 | 28 028 | 28 028 | 28 028 | 28 028 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 807 | 807 | 807 | 807 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 46 189 | 53 670 | 59 356 | 61 266 | 65 183 | 67 237 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 633 | 5 082 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 633 | 5 082 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 175 997 | 86 613 | 162 122 | 191 955 | 154 363 | 611 576 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 169 104 | 65 490 | 149 723 | 182 934 | 98 466 | 566 492 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 6 317 | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 883 | 6 123 | 12 399 | 9 020 | 49 580 | 45 084 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 11 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 352 445 | 265 761 | 270 394 | 266 444 | 298 188 | 265 145 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 74 151 | 89 953 | 103 210 | 104 322 | 106 233 | 110 149 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 132 | 11 132 | 11 132 | 16 132 | 16 132 | 16 132 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 632 | 32 632 | 32 632 | 28 028 | 28 028 | 28 028 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 807 | 807 | 807 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 40 387 | 46 189 | 59 446 | 59 356 | 61 266 | 65 183 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 633 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 633 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 278 294 | 175 808 | 167 184 | 162 122 | 191 955 | 154 363 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 30 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 278 290 | 168 925 | 131 400 | 149 723 | 182 934 | 98 466 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 4 | 6 317 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 6 883 | 5 784 | 12 399 | 9 020 | 49 580 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 162 661 | 339 078 | 227 791 | 14 347 | 9 178 | 28 888 |
| Выручка за предыдущий год | 410 278 | 875 845 | 371 084 | 564 703 | 447 976 | 737 580 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 247 617 | 536 767 | 143 293 | 550 356 | 438 798 | 708 692 |
| Выручка за отчетный год | 875 845 | 668 102 | 564 703 | 447 976 | 737 580 | 572 813 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 339 078 | 248 865 | 37 615 | 9 178 | 28 888 | 15 807 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 34 926 | 25 530 | 14 347 | 9 178 | 28 888 | 15 807 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 304 152 | 223 335 | 23 268 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 536 767 | 419 237 | 527 088 | 438 798 | 708 692 | 557 006 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 34 415 | 34 926 | 25 165 | 14 347 | 9 178 | 28 888 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 128 246 | 304 152 | 202 626 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 858 | 17 451 | 3 871 | 5 360 | 26 476 | 4 791 |
| Проценты к получению за отчетный год | 456 | 618 | 163 | 626 | 4 842 | 3 097 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 860 | 1 100 | 1 064 | 2 605 | 680 | 1 044 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 868 | 16 940 | 2 693 | 4 139 | 8 450 | 34 064 |
| Прочие расходы за отчетный год | 25 532 | 24 537 | 12 268 | 5 978 | 15 024 | 47 133 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 136 | 11 858 | 11 650 | 3 871 | 5 360 | 26 476 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 355 | 456 | 490 | 163 | 626 | 4 842 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 996 | 1 860 | 3 765 | 1 064 | 2 605 | 680 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 868 | 1 399 | 2 693 | 4 139 | 8 450 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 22 638 | 25 532 | 11 639 | 12 268 | 5 978 | 15 024 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 769 | 7 494 | 7 842 | 1 404 | 3 341 | 4 752 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 367 | 4 364 | 3 812 | 2 338 | 1 654 | 11 662 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 11 | 40 | 113 | |||
| Прочее за предыдущий год | 7 | 169 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 364 | 4 384 | 2 338 | 1 654 | 11 662 | 1 184 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 993 | 894 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 19 993 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 40 | 113 | 4 228 | |||
| Прочее за отчетный год | 4 802 | 169 | 478 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 494 | 8 265 | 1 404 | 3 341 | 4 752 | 3 244 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 494 | 8 265 | 1 404 | 3 341 | 4 752 | 3 244 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 769 | 7 494 | 7 842 | 1 404 | 3 341 | 4 752 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 132 | 11 132 | 11 132 | 16 132 | 16 132 | 16 132 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 32 632 | 32 632 | 32 632 | 28 028 | 28 028 | 28 028 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 807 | 807 | 807 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 387 | 46 189 | 59 446 | 59 356 | 61 266 | 65 183 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 74 151 | 89 953 | 103 210 | 104 323 | 106 233 | 110 150 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 132 | 11 132 | 16 132 | 16 132 | 16 132 | 16 132 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 32 632 | 32 632 | 28 028 | 28 028 | 28 028 | 28 028 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 807 | 807 | 807 | 807 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 189 | 53 670 | 59 356 | 61 266 | 65 183 | 67 237 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 89 953 | 97 434 | 104 323 | 106 233 | 110 150 | 112 204 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 000 | 5 000 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 494 | 9 355 | 6 009 | 3 341 | 4 752 | 3 243 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 17 494 | 9 355 | 11 009 | 3 341 | 4 752 | 3 243 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 494 | 8 265 | 1 404 | 3 341 | 4 752 | 3 243 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 494 | 8 265 | 1 404 | 3 341 | 4 752 | 3 243 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 605 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 605 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 090 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 090 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 10 000 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 10 000 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 4 605 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 692 | 1 874 | 5 292 | 1 431 | 836 | 1 188 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 692 | 1 874 | 9 897 | 1 431 | 836 | 1 188 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 4 605 | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 331 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 7 936 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 080 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 080 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 692 | 1 874 | 1 961 | 351 | 836 | 1 188 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 692 | 1 874 | 1 961 | 351 | 836 | 1 188 |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 807 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 89 953 | 97 434 | 104 322 | 106 233 | 116 466 | 112 204 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 74 151 | 89 953 | 103 210 | 104 322 | 106 233 | 116 466 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 121 303 | 84 999 | 416 952 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 789 133 | 555 109 | 567 127 | 513 342 | 665 102 | 1 056 382 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 762 677 | 550 078 | 548 956 | 508 553 | 636 758 | 1 005 336 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 699 | 4 966 | 5 601 | 7 058 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 23 757 | 65 | 18 171 | 4 789 | 22 743 | 43 988 |
| Платежи – всего за отчетный год | 818 057 | 666 277 | 445 824 | 428 343 | 720 745 | 639 430 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 511 024 | 380 038 | 114 696 | 140 385 | 342 691 | 247 864 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 153 184 | 157 556 | 214 150 | 253 358 | 317 297 | 351 315 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 860 | 2 395 | 616 | 2 671 | 680 | 1 044 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 746 | 6 346 | 5 219 | 1 225 | 15 842 | 6 560 |
| Прочие платежи за отчетный год | 147 243 | 119 942 | 111 143 | 30 704 | 44 235 | 32 647 |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 305 | 3 088 | 4 842 | 10 015 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 305 | 3 088 | 4 842 | 10 015 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 126 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 25 000 | 30 000 | 47 018 | 65 000 | 20 000 | 65 000 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 25 000 | 30 000 | 30 000 | 65 000 | 20 000 | 65 000 |
| Прочие поступления за отчетный год | 17 018 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 26 692 | 16 874 | 78 961 | 65 351 | 20 836 | 66 188 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 692 | 1 874 | 1 961 | 351 | 836 | 1 188 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 25 000 | 15 000 | 60 000 | 65 000 | 20 000 | 65 000 |
| Прочие платежи за отчетный год | 17 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 89 360 | 81 560 | 405 749 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 7,5 млн ₽ | 8,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Активы | 266,0 млн ₽ | 184,0 млн ₽ | 266,4 млн ₽ | 298,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 104,3 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,15 | 1,21 | 1,33 | 1,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | 0,58 | 1,14 | 1,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,75 | 0,32 | 0,86 | 1,15 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,39 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | 1,55 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,8 % | 4,5 % | 0,5 % | 1,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 1,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 24 дн. | 8 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,30 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.