Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 668 935 | 419 971 | 527 122 | 676 244 | 748 879 | 165 906 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 47 730 | 39 496 | 39 804 | 26 800 | 124 438 | 89 829 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 851 | 3 721 | ||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 8 922 | 8 435 | 16 537 | 15 019 | 34 440 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 479 | 6 479 | 6 479 | 13 138 | 104 309 | 45 081 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 32 329 | 24 582 | 16 788 | 13 662 | 1 259 | 6 587 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 621 205 | 380 475 | 487 318 | 649 444 | 624 441 | 76 077 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 049 | 2 136 | 32 077 | 122 408 | 88 472 | 55 258 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 509 | 13 243 | 11 658 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 255 912 | 153 633 | 141 458 | 252 696 | 251 794 | 2 785 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 354 318 | 216 435 | 307 478 | 260 325 | 264 378 | 6 306 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 566 | 2 017 | 5 319 | 505 | 6 554 | 70 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 359 | 6 254 | 987 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 745 689 | 668 935 | 419 971 | 527 122 | 676 244 | 748 879 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 50 752 | 47 730 | 39 496 | 39 804 | 26 800 | 124 438 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 851 | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 11 744 | 8 922 | 8 435 | 16 537 | 15 019 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 479 | 6 479 | 6 479 | 6 479 | 13 138 | 104 309 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 32 529 | 32 329 | 24 582 | 16 788 | 13 662 | 1 259 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 694 937 | 621 205 | 380 475 | 487 318 | 649 444 | 624 441 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 955 | 4 049 | 2 136 | 32 077 | 122 408 | 88 472 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 13 509 | 13 243 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 264 052 | 255 912 | 153 633 | 141 458 | 252 696 | 251 794 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 422 113 | 354 318 | 216 435 | 307 478 | 260 325 | 264 378 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 765 | 566 | 2 017 | 5 319 | 505 | 6 554 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 052 | 6 359 | 6 254 | 987 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 668 935 | 419 971 | 527 122 | 676 244 | 748 878 | 165 906 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 105 | 105 | 105 | 105 | 105 | 105 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 138 384 | 19 739 | 4 072 | 135 480 | 137 330 | 10 008 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 138 384 | 19 739 | 4 072 | 135 480 | 137 330 | 10 008 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 667 643 | 508 300 | 599 942 | 605 151 | 626 366 | 215 106 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 551 272 | 361 478 | 457 340 | 431 053 | 485 734 | 187 998 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 116 371 | 146 822 | 142 602 | 174 097 | 140 632 | 27 108 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 745 689 | 668 935 | 419 971 | 527 122 | 676 244 | 748 878 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 105 | 105 | 105 | 105 | 105 | 105 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 225 817 | 138 384 | 19 739 | 4 072 | 135 480 | 137 330 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 225 817 | 138 384 | 19 739 | 4 072 | 135 480 | 137 330 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 660 133 | 667 643 | 508 300 | 599 942 | 605 151 | 626 366 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 539 362 | 551 272 | 361 478 | 457 340 | 431 053 | 485 734 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 120 771 | 116 371 | 146 822 | 142 602 | 174 097 | 140 632 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 521 | 6 135 | 19 718 | 15 192 | 21 356 | 6 717 |
| Выручка за предыдущий год | 17 767 | 22 020 | 46 743 | 29 373 | 2 058 756 | 56 374 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 246 | 15 885 | 27 025 | 14 181 | 2 037 400 | 49 657 |
| Выручка за отчетный год | 22 020 | 46 743 | 29 373 | 2 058 756 | 148 675 | 14 945 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 135 | 19 718 | 15 192 | 21 356 | 20 795 | 1 007 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 129 | 11 226 | 7 689 | 18 883 | 17 448 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 006 | 8 492 | 7 503 | 2 473 | 3 347 | 5 230 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 885 | 27 025 | 14 181 | 2 037 400 | 127 880 | 13 938 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 568 | 5 129 | 11 226 | 7 689 | 18 883 | 3 424 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 953 | 1 006 | 8 492 | 7 503 | 2 473 | 3 293 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 369 | 36 772 | 38 970 | 15 630 | 62 016 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 2 367 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 25 056 | 14 241 | 9 452 | 19 991 | 24 413 | 13 268 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 28 826 | 17 944 | 20 743 | 31 966 | 45 745 | 40 353 |
| Прочие доходы за отчетный год | 110 590 | 336 851 | 169 282 | 93 014 | 848 717 | 367 666 |
| Прочие расходы за отчетный год | 110 947 | 307 602 | 126 710 | 84 292 | 782 817 | 386 077 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 369 | 36 772 | 38 970 | 15 630 | 62 015 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 400 | 2 367 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 20 898 | 25 056 | 14 241 | 9 452 | 19 991 | 24 413 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 31 312 | 28 826 | 17 944 | 20 743 | 31 966 | 45 745 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 46 356 | 110 590 | 336 851 | 169 282 | 93 014 | 941 018 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 45 118 | 110 947 | 307 602 | 126 710 | 84 292 | 861 095 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 169 | 29 025 | 31 176 | 12 504 | 37 648 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 964 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 922 | 3 126 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 473 | 393 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 480 | 473 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 12 446 | 5 328 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 169 | 29 025 | 31 176 | 12 504 | 49 570 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 169 | 29 025 | 31 176 | 12 504 | 49 570 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 169 | 29 025 | 31 176 | 12 504 | 37 648 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 105 | 105 | 105 | 105 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 105 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 105 | 105 | 105 | 105 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 176 | 49 569 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 31 176 | 49 569 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 176 | 49 569 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 31 176 | 49 569 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 391 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 44 391 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 391 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 44 391 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 42 593 | 809 440 | 36 596 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 62 242 | 1 015 775 | 169 124 | 16 146 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 27 689 | 24 000 | 100 222 | 13 349 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 34 553 | 991 775 | 68 902 | 2 797 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 649 | 206 335 | 132 528 | 20 683 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 156 | 111 753 | 58 018 | 1 123 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 346 | 371 | 1 067 | 956 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 059 | 12 834 | 26 981 | 17 086 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 088 | 81 377 | 46 462 | 1 518 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 45 741 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 265 571 | 1 799 925 | 1 340 026 | 45 941 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 987 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 261 581 | 1 791 137 | 588 664 | 40 074 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 990 | 8 788 | 2 094 | 4 837 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 749 268 | 43 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 367 267 | 2 818 582 | 1 439 121 | 200 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 55 000 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 367 267 | 1 936 507 | 635 089 | 200 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 882 075 | 749 032 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 62 405 | 204 403 | 66 283 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 332 118 | 736 461 | 965 673 | 69 958 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 332 118 | 559 863 | 959 673 | 69 958 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 176 598 | 6 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 269 713 | 532 058 | 899 390 | 117 646 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 269 713 | 364 023 | 899 159 | 117 646 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 168 035 | 231 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 302 | 3 784 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 265 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,2 млн ₽ | 29,0 млн ₽ | 31,2 млн ₽ |
| Активы | 668,9 млн ₽ | 420,0 млн ₽ | 527,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | -108,1 млн ₽ | -76,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 0,75 | 0,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,91 | 0,73 | 0,76 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,53 | 0,43 | 0,52 |
| Коэффициент автономии | — | -0,26 | -0,15 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % | 6,9 % | 5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 93 дн. | 29 дн. | 826 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,81 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.