Финансы АССОЦИАЦИЯ ПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ СТАНКОИНСТРУМЕНТАЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ "СТАНКОИНСТРУМЕНТ" (НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ), Москва
АССОЦИАЦИЯ ПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ СТАНКОИНСТРУМЕНТАЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ "СТАНКОИНСТРУМЕНТ" (НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ)
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 749 | 33 897 | 33 007 | 34 608 | 33 415 | 28 436 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 152 | 150 | 128 | 126 | 123 | 1 274 |
| Основные средства на конец отчетного года | 93 | 91 | 69 | 67 | 64 | 1 215 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 59 | 59 | 59 | 59 | 59 | 59 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 596 | 33 748 | 32 879 | 34 483 | 33 292 | 27 162 |
| Запасы на конец отчетного года | 33 | 7 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 17 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 25 256 | 2 594 | 2 548 | 2 943 | 2 033 | 2 914 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 30 118 | 29 632 | 29 590 | 30 085 | 23 219 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 340 | 1 003 | 692 | 1 933 | 1 173 | 1 023 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 35 981 | 30 749 | 33 897 | 33 007 | 34 604 | 33 415 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 155 | 152 | 150 | 128 | 126 | 123 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 96 | 93 | 91 | 69 | 67 | 64 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 59 | 59 | 59 | 59 | 59 | 59 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 35 826 | 30 597 | 33 748 | 32 879 | 34 478 | 33 292 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 33 | 7 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 17 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 824 | 2 590 | 2 594 | 2 548 | 2 938 | 2 033 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 22 596 | 30 118 | 29 632 | 29 590 | 30 085 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 002 | 5 340 | 1 003 | 692 | 1 933 | 1 173 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 69 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 749 | 33 897 | 33 007 | 34 608 | 33 415 | 28 436 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 613 | 7 997 | 8 277 | 18 314 | 11 251 | 12 766 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 18 314 | 12 766 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 7 613 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 997 | 8 277 | 11 251 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 135 | 25 900 | 24 730 | 16 294 | 22 164 | 15 669 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 339 | 10 548 | 9 266 | 9 638 | 10 008 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 561 | 2 731 | 4 132 | 7 012 | 5 190 | 5 662 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 12 830 | 10 050 | 7 336 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 19 574 | 17 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 35 981 | 30 749 | 33 897 | 33 007 | 34 604 | 33 415 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 509 | 7 613 | 7 997 | 18 326 | 8 723 | 11 251 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 18 326 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 6 509 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 613 | 7 997 | 8 723 | 11 251 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 472 | 23 136 | 25 900 | 14 680 | 25 880 | 22 164 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 128 | 10 339 | 10 548 | 9 266 | 9 638 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 533 | 3 561 | 2 731 | 4 132 | 7 005 | 5 190 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 9 446 | 12 830 | 9 592 | 7 336 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 15 939 | 17 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 359 | 3 550 | 1 225 | 409 | 658 | 3 719 |
| Выручка за предыдущий год | 19 285 | 26 428 | 18 087 | 11 513 | 7 707 | 21 840 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 19 074 | 22 878 | 16 862 | 11 104 | 7 048 | 18 121 |
| Выручка за отчетный год | 26 428 | 18 087 | 11 513 | 7 707 | 21 840 | 22 598 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 225 | 409 | 659 | 3 719 | 7 490 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 225 | 409 | 659 | 3 719 | 7 490 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 878 | 16 862 | 11 104 | 7 048 | 18 121 | 15 108 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 550 | 1 225 | 409 | 659 | 3 719 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 770 | 571 | 359 | 574 | 3 270 | 107 |
| Проценты к получению за отчетный год | 181 | 516 | 500 | 499 | 17 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 530 | 17 | 6 | 11 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 240 | 852 | 572 | 585 | 948 | 7 411 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 477 | 2 840 | 571 | 359 | 574 | 3 270 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 530 | 181 | 516 | 500 | 499 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 058 | 17 | 6 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 419 | 1 240 | 852 | 572 | 585 | 948 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 646 | 2 140 | 398 | 279 | 447 | 2 528 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 204 | 700 | 173 | 80 | 127 | 742 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 700 | 173 | 80 | 129 | 742 | 38 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 58 | 8 | 14 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 58 | 8 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 140 | 398 | 278 | 445 | 2 528 | 69 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 140 | 398 | 279 | 445 | 2 528 | 69 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 140 | 398 | 279 | 447 | 2 528 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 251 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 251 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 268 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 268 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 68 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 68 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 766 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 587 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 224 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 37 558 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 20 350 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 208 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 24 334 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 810 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 732 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 792 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 13 224 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 9 446 | 12 830 | 10 050 | 7 336 | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 22 508 | 12 740 | 17 276 | 12 470 | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | 1 140 | 860 | 1 175 | 1 400 | ||
| Членские взносы за отчетный год | 5 368 | 6 880 | 7 601 | 11 070 | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 16 000 | 5 000 | 8 500 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 19 124 | 15 520 | 17 733 | 18 309 | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 125 | 145 | 140 | 50 | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | 75 | 90 | 75 | |||
| иные мероприятия за отчетный год | 50 | 55 | 65 | 50 | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 17 531 | 14 161 | 16 642 | 16 972 | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 14 944 | 12 249 | 14 136 | 15 737 | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 441 | 421 | 337 | 721 | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 2 145 | 1 491 | 2 169 | 513 | ||
| Прочие за отчетный год | 1 468 | 1 214 | 951 | 1 287 | ||
| Остаток средств на конец отчетного года | 12 830 | 10 050 | 9 592 | 1 498 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 26,4 млн ₽ | 18,1 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | 7,7 млн ₽ | 21,8 млн ₽ | 22,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 2,1 млн ₽ | 398 тыс. ₽ | 279 тыс. ₽ | 445 тыс. ₽ | 2,5 млн ₽ | 69 тыс. ₽ |
| Активы | 30,7 млн ₽ | 33,9 млн ₽ | 33,0 млн ₽ | 34,6 млн ₽ | 33,4 млн ₽ | 28,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 8,0 млн ₽ | 8,3 млн ₽ | 18,3 млн ₽ | 11,3 млн ₽ | 12,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -31,6 % | -36,3 % | -33,1 % | +183,4 % | +3,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,32 | 1,30 | 1,33 | 2,12 | 1,50 | 1,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,32 | 1,30 | 1,33 | 2,12 | 1,50 | 1,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,23 | 1,20 | 1,23 | 1,93 | 1,41 | 1,55 |
| Коэффициент автономии | — | 0,24 | 0,25 | 0,53 | 0,34 | 0,45 |
| Финансовый рычаг | — | 3,24 | 2,99 | 0,89 | 1,97 | 1,23 |
| Рентабельность продаж | 13,4 % | 6,8 % | 3,6 % | 8,6 % | 17,0 % | 33,1 % |
| Чистая рентабельность | 8,1 % | 2,2 % | 2,4 % | 5,8 % | 11,6 % | 0,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,0 % | 1,2 % | 0,8 % | 1,3 % | 7,6 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 5,0 % | 3,4 % | 2,4 % | 22,5 % | 0,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,86 | 0,53 | 0,35 | 0,22 | 0,65 | 0,79 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 349 дн. | 52 дн. | 81 дн. | 139 дн. | 34 дн. | 47 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. | 0 дн. | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,73 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 45 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.