Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЛАДЫКИНСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЛАДЫКИНСКИЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 239 103 | 215 300 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 174 829 | 151 847 |
| Основные средства на конец отчетного года | 112 913 | 101 346 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 187 | 2 187 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 59 729 | 48 314 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 64 274 | 63 452 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 595 | 33 399 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 340 | 28 099 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 319 | 1 954 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 17 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 332 552 | 239 103 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 158 487 | 174 829 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 108 630 | 112 913 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 187 | 2 187 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 47 671 | 59 729 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 174 065 | 64 275 |
| Запасы на конец предыдущего года | 132 759 | 27 595 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | 4 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 262 | 31 340 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 39 | 5 319 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 239 103 | 215 300 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 27 445 | 27 445 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 39 430 | 39 430 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 146 919 | 146 919 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 372 | 1 372 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 875 | 3 111 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 875 | 3 111 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 373 972 | 375 859 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 140 229 | 138 782 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 231 368 | 237 077 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 374 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 332 552 | 239 103 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 419 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 27 445 | 27 445 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 39 430 | 39 430 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 146 919 | 146 919 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 372 | 1 372 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 127 | 2 875 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 127 | 2 875 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 293 006 | 373 972 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 133 998 | 140 229 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 157 827 | 231 368 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 181 | 2 374 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 80 174 | 40 258 |
| Выручка за предыдущий год | 198 935 | 110 853 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 118 761 | 70 595 |
| Выручка за отчетный год | 110 853 | 98 066 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 258 | 31 863 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 46 818 | 37 800 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 70 595 | 66 203 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 32 611 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 47 562 | 46 818 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 231 | 1 |
| Прочие доходы за отчетный год | 23 970 | 86 972 |
| Прочие расходы за отчетный год | 197 548 | 104 114 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 847 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 155 | 6 231 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 41 033 | 23 970 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 60 642 | 197 548 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 370 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 629 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 326 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 448 | 12 058 |
| Прочее за предыдущий год | 12 274 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 326 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 12 058 | |
| Прочее за отчетный год | 12 274 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 370 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 27 445 | 27 445 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 186 349 | 186 349 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 372 | 1 372 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 23 419 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 27 445 | 27 445 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 186 349 | 186 349 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 372 | 1 372 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 120 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 120 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 120 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 120 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 283 | 25 926 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 161 283 | 25 926 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 283 | 25 926 |
| Убыток (ИТОГО) | 161 283 | 25 926 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 23 419 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 566 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 114 414 | 121 197 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 112 472 | 108 051 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 12 555 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 942 | 591 |
| Платежи – всего за отчетный год | 107 848 | 124 568 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 65 710 | 70 041 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 102 | 22 532 |
| Прочие платежи за отчетный год | 19 036 | 29 505 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 277 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 277 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 280 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -161,7 млн ₽ | -25,9 млн ₽ |
| Активы | 239,1 млн ₽ | 215,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,17 | 0,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,10 | 0,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -67,6 % | -12,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 143 дн. | 184 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,17 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.