Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДВА", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 50 970 | 66 826 | 76 523 | 134 092 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 892 | 138 | 198 | 48 |
| Основные средства на конец отчетного года | 388 | 137 | 189 | 48 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 504 | 1 | 9 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 50 078 | 66 688 | 76 325 | 134 044 |
| Запасы на конец отчетного года | 31 087 | 39 208 | 52 952 | 58 557 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 890 | 27 181 | 22 999 | 66 139 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 883 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 101 | 299 | 374 | 319 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 145 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 50 612 | 123 862 | 66 827 | 76 522 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 031 | 735 | 138 | 198 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 229 | 231 | 137 | 189 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 802 | 504 | 1 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 9 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 49 581 | 123 127 | 66 689 | 76 325 |
| Запасы на конец предыдущего года | 23 583 | 41 985 | 39 208 | 52 951 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 453 | 79 672 | 27 182 | 14 380 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 540 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 545 | 1 470 | 299 | 374 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 079 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 50 970 | 66 826 | 76 523 | 134 092 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 952 | 22 925 | 22 869 | 20 645 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 636 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 1 | 22 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | 1 | 22 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 017 | 43 900 | 53 632 | 113 447 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 457 | 7 914 | 2 225 | 21 715 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 559 | 35 986 | 51 407 | 91 732 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 50 612 | 123 862 | 66 827 | 76 522 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 046 | 23 495 | 22 925 | 22 935 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 22 926 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 1 | 22 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 22 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 1 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 566 | 100 366 | 43 901 | 53 565 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 177 | 7 914 | 2 225 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 565 | 85 189 | 35 987 | 51 340 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 141 311 | 113 | 16 386 | |
| Выручка за предыдущий год | 70 322 | 45 620 | 148 897 | 30 412 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 70 989 | 49 595 | 148 784 | 14 026 |
| Выручка за отчетный год | 50 440 | 148 897 | 30 412 | 189 866 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 113 | 1 070 | 24 115 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 113 | 1 070 | 1 260 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 22 855 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 49 088 | 148 784 | 29 342 | 165 751 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 113 | 1 023 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 363 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 566 | 762 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 175 | 43 889 | 440 | 164 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 391 | 44 634 | 1 555 | 662 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 348 | 49 | 12 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 912 | 35 612 | 43 967 | 440 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 436 | 31 588 | 44 634 | 1 451 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 | 10 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 45 | 28 | 16 | 2 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 229 | 16 | 12 | 152 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 907 | 610 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 907 | 610 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 |
Изменения капитала
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 926 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 935 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 636 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 645 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 610 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 610 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 610 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 610 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 900 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 900 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 900 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 900 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 645 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 22 935 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 133 078 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 132 713 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 365 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 149 412 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 141 237 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 302 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 128 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 745 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 16 279 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 70 443 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 70 443 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 54 164 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 523 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 51 232 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 409 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 50,4 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 907 тыс. ₽ | -648 тыс. ₽ | -57 тыс. ₽ |
| Активы | 51,0 млн ₽ | 66,8 млн ₽ | 76,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 23,0 млн ₽ | 22,9 млн ₽ | 22,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,79 | 1,52 | 1,42 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,68 | 0,63 | 0,44 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,45 | 0,34 | 0,30 |
| Финансовый рычаг | 1,22 | 1,91 | 2,35 |
| Рентабельность продаж | 2,7 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 1,8 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,8 % | -1,0 % | -0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,0 % | -2,8 % | -0,2 % |
| Оборачиваемость активов | 0,99 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 122 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 231 дн. | 96 дн. | 659 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,42 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.