Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "А.П.С.", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "А.П.С."
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 395 | 249 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 394 | 249 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 337 | 44 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 55 | 205 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 258 | 465 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 258 | 465 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 130 | 398 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 128 | 67 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 395 | 249 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 127 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 535 | 122 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 344 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 191 | 122 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 258 | 465 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 136 | 221 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 122 | 244 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 110 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 122 | 134 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 281 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 668 | 2 165 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 613 | 2 206 |
| Выручка за отчетный год | 1 534 | 2 171 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 157 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 157 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 369 | 2 014 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 226 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 23 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 | 28 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 28 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 113 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 113 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 113 тыс. ₽ | -69 тыс. ₽ |
| Активы | 395 тыс. ₽ | 249 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -140 тыс. ₽ | 127 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,74 | 2,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,73 | 2,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 1,68 |
| Коэффициент автономии | -0,35 | 0,51 |
| Финансовый рычаг | — | 0,96 |
| Рентабельность продаж | 10,8 % | — |
| Чистая рентабельность | 7,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 28,6 % | -27,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -54,3 % |
| Оборачиваемость активов | 3,88 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 80 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 2,04 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 51 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.