Финансы АО "КСУМ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОММУНАЛЬНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МОСМЕТРОСТРОЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 258 543 | 231 062 | 239 816 | 246 260 | 243 967 | 175 438 | 228 968 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 172 215 | 136 383 | 119 181 | 113 817 | 87 969 | 91 615 | 96 793 |
| Основные средства на конец отчетного года | 168 637 | 131 070 | 118 646 | 113 141 | 85 088 | 83 865 | 84 187 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 578 | 5 313 | 535 | 677 | 2 881 | 7 749 | 12 606 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 86 329 | 94 679 | 120 635 | 132 442 | 155 997 | 83 823 | 132 175 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 365 | 120 | 996 | 981 | 653 | 942 | 409 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 21 | 752 | 839 | 97 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 74 496 | 83 624 | 107 502 | 123 049 | 145 739 | 73 326 | 103 756 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 126 | 7 383 | 5 906 | 8 771 | 5 906 | 5 906 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 065 | 1 838 | 3 866 | 2 107 | 781 | 3 646 | 22 094 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 383 | 1 219 | 50 | 303 | 53 | 3 | 10 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 239 496 | 282 100 | 231 062 | 239 816 | 246 260 | 243 967 | 175 438 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 176 684 | 191 607 | 136 383 | 119 181 | 113 817 | 87 969 | 91 615 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 173 106 | 168 637 | 131 070 | 118 646 | 113 141 | 85 088 | 83 865 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 578 | 22 970 | 5 313 | 535 | 677 | 2 881 | 7 749 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 62 811 | 90 493 | 94 679 | 120 635 | 132 442 | 155 997 | 83 823 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 598 | 1 365 | 1 200 | 996 | 981 | 653 | 942 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 21 | 752 | 839 | 97 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 487 | 78 851 | 83 624 | 107 502 | 123 049 | 145 739 | 73 326 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 126 | 7 383 | 5 906 | 8 771 | 5 906 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 139 | 10 065 | 1 838 | 3 866 | 2 107 | 781 | 3 646 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 587 | 191 | 138 | 50 | 303 | 53 | 3 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 258 543 | 231 062 | 239 816 | 246 260 | 243 966 | 175 438 | 228 968 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 42 700 | 28 769 | 48 838 | 16 398 | 6 998 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 105 552 | 72 067 | 66 003 | 66 003 | 43 349 | 43 349 | 43 349 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 36 023 | 36 023 | 36 023 | 32 756 | 32 756 | 32 756 | 32 756 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 1 | 61 | 40 | 24 | 2 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | 1 | 61 | 40 | 24 | 2 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 215 842 | 241 051 | 210 986 | 197 381 | 227 544 | 168 439 | 248 727 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 84 743 | 37 035 | 95 004 | 85 442 | 95 939 | 29 010 | 29 010 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 128 506 | 200 946 | 113 532 | 108 555 | 127 965 | 135 855 | 216 456 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 593 | 3 070 | 2 449 | 3 384 | 3 641 | 3 574 | 3 261 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 239 495 | 282 100 | 231 062 | 239 816 | 246 260 | 243 966 | 175 438 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 993 | 28 769 | 48 838 | 16 398 | 6 998 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 105 642 | 105 552 | 72 067 | 66 003 | 66 003 | 43 349 | 43 349 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 36 023 | 36 023 | 36 023 | 36 023 | 32 756 | 32 756 | 32 756 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | 2 | 1 | 61 | 40 | 24 | 2 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 | 2 | 1 | 61 | 40 | 24 | 2 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 201 500 | 334 758 | 241 051 | 210 986 | 197 381 | 227 544 | 168 439 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 81 635 | 84 743 | 37 035 | 95 004 | 85 442 | 95 939 | 29 010 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 116 996 | 247 422 | 200 946 | 113 532 | 108 555 | 127 965 | 135 855 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 870 | 2 593 | 3 070 | 2 449 | 3 384 | 3 641 | 3 574 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 331 | 44 103 | 61 532 | 80 850 | 71 539 | 39 326 | 58 034 |
| Выручка за предыдущий год | 215 614 | 206 946 | 217 077 | 209 348 | 189 313 | 155 832 | 174 124 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 201 283 | 162 843 | 155 545 | 128 498 | 117 774 | 116 506 | 116 090 |
| Выручка за отчетный год | 206 946 | 217 077 | 209 348 | 189 313 | 155 832 | 174 124 | 178 148 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 44 103 | 61 532 | 50 967 | 71 539 | 39 326 | 58 034 | 22 989 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 44 103 | 61 532 | 50 967 | 41 118 | 5 822 | 21 559 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 30 421 | 33 504 | 36 475 | 37 660 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 162 843 | 155 545 | 158 381 | 117 774 | 116 506 | 116 090 | 155 159 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 331 | 44 103 | 61 532 | 50 967 | 41 118 | 5 822 | 21 559 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 29 883 | 30 421 | 33 504 | 36 475 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 067 | 60 326 | 51 622 | 25 619 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 580 | 200 | 665 | 876 | 591 | 591 | 591 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 279 | 3 898 | 11 606 | 13 273 | 10 496 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 26 194 | 64 623 | 87 321 | 1 853 | 19 146 | 67 150 | 3 226 |
| Прочие расходы за отчетный год | 56 531 | 62 131 | 75 725 | 4 955 | 48 161 | 100 024 | 20 740 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 60 326 | 51 622 | 25 619 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | 580 | 200 | 665 | 876 | 591 | 591 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 487 | 5 279 | 3 898 | 11 606 | 13 273 | 10 496 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 324 | 26 194 | 64 623 | 87 321 | 1 853 | 19 146 | 67 150 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 182 900 | 175 639 | 62 131 | 75 725 | 4 955 | 48 161 | 100 024 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 669 | 38 760 | 20 071 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 550 | 7 132 | 5 711 | 1 488 | 3 263 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | 60 | 16 | 22 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 19 392 | 142 | 2 205 | 4 868 | |||
| Прочее за предыдущий год | 141 | 3 | 3 579 | 892 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 356 | 7 132 | 5 711 | 1 488 | 3 263 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 542 | 4 555 | 1 647 | 425 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 35 090 | 2 616 | 2 013 | 1 647 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 60 | 21 | 22 | 2 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 142 | 2 205 | 4 868 | 4 857 | |||
| Прочее за отчетный год | 3 | 3 579 | 892 | 74 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 618 | 9 184 | 32 697 | 20 071 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 708 | 42 669 | 38 760 | 20 071 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 22 654 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 184 | 38 760 | 23 338 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 654 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 3 267 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 141 665 | 141 574 | 108 090 | 102 026 | 98 759 | 76 105 | 76 105 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 37 993 | 28 769 | 48 838 | 16 398 | 6 998 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 | 185 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 141 574 | 108 090 | 102 026 | 98 759 | 76 105 | 76 105 | 76 105 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 42 699 | 28 769 | 48 838 | 16 398 | 6 998 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 797 | 76 155 | 44 822 | 23 337 | 22 654 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 797 | 76 155 | 44 822 | 23 337 | 22 654 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 797 | 42 670 | 38 759 | 20 070 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 797 | 42 670 | 38 759 | 20 070 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 485 | 6 063 | 3 267 | 22 654 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 33 485 | 6 063 | 3 267 | 22 654 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 90 | 33 485 | 6 063 | 3 267 | 22 654 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 440 | 9 401 | 26 757 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 90 | 33 485 | 6 063 | 3 267 | 55 094 | 9 401 | 26 757 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 440 | 9 401 | 26 757 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 32 440 | 9 401 | 26 757 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 90 | 33 485 | 6 063 | 22 654 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 90 | 33 485 | 6 063 | 22 654 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 3 267 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 3 267 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 42 700 | 28 769 | 48 838 | 16 398 | 6 998 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 993 | 28 769 | 48 838 | 16 398 | 6 998 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 39 196 | 10 650 | 2 865 | 18 448 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 202 102 | 283 706 | 227 006 | 163 362 | 107 344 | 111 628 | 80 636 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 197 302 | 247 654 | 188 092 | 157 606 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 106 226 | 109 675 | 80 424 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 800 | 36 052 | 38 914 | 5 756 | 1 118 | 1 953 | 212 |
| Платежи – всего за отчетный год | 203 176 | 244 510 | 280 988 | 152 712 | 121 722 | 108 763 | 62 188 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 104 779 | 83 389 | 81 098 | 56 070 | 45 291 | 47 323 | 7 946 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 45 450 | 45 842 | 40 373 | 44 775 | 67 448 | 51 428 | 43 165 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 11 103 | 8 477 | 9 696 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 594 | 12 666 | 114 | 1 008 | 3 313 | 2 995 | 1 654 |
| Прочие платежи за отчетный год | 51 353 | 91 510 | 116 352 | 29 594 | 5 670 | 7 017 | 9 423 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 651 | 13 136 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 94 156 | 13 136 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 21 | 13 136 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 51 477 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 285 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 42 373 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 126 | 92 505 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 42 505 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 7 126 | 50 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 56 010 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 107 508 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 107 508 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 40 297 | 51 498 | 14 061 | 84 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 40 297 | 51 498 | 13 139 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 922 | 84 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 028 | 2 865 | 18 448 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 38,8 млн ₽ | 20,1 млн ₽ | -32,4 млн ₽ | -9,4 млн ₽ |
| Активы | 239,8 млн ₽ | 246,3 млн ₽ | 244,0 млн ₽ | 175,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 | 0,67 | 0,69 | 0,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | 0,66 | 0,68 | 0,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,04 | 0,04 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 16,2 % | 8,2 % | -13,3 % | -5,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 3 дн. | 2 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,50 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.