Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "ПАК-ТРЭВЕЛ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "ПАК-ТРЭВЕЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 106 095 | 117 774 | 170 502 | 213 786 | 168 273 | 257 900 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 493 | 451 | 408 | 57 | 14 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 185 | 143 | 100 | 57 | 14 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 308 | 308 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 308 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 105 602 | 117 323 | 170 094 | 213 729 | 168 259 | 257 900 |
| Запасы на конец отчетного года | 653 | 1 899 | 1 098 | 453 | 351 | 3 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 951 | 110 018 | 161 086 | 198 884 | 160 313 | 241 196 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 605 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 72 998 | 5 406 | 7 303 | 14 037 | 7 339 | 14 007 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 607 | 355 | 256 | 89 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 573 | 106 095 | 117 774 | 170 502 | 213 786 | 168 273 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 308 | 494 | 450 | 408 | 57 | 14 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 186 | 143 | 100 | 57 | 14 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 308 | 308 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 308 | 308 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 265 | 105 601 | 117 324 | 170 094 | 213 729 | 168 259 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 | 653 | 1 899 | 1 098 | 453 | 351 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 129 | 31 951 | 59 314 | 161 086 | 198 884 | 160 313 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 50 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 133 | 72 997 | 5 406 | 7 303 | 14 037 | 7 339 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 704 | 607 | 355 | 256 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 106 095 | 117 774 | 170 502 | 213 786 | 168 273 | 257 900 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 163 | 7 052 | 34 501 | 19 809 | 20 250 | 20 797 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 17 | 17 | 17 | 17 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 | 35 | 35 | 35 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 34 447 | 19 755 | 20 196 | 20 743 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 | 66 | 66 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 66 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 66 | 66 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 100 866 | 110 656 | 135 935 | 193 977 | 148 023 | 237 103 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 100 866 | 110 656 | 135 935 | 193 977 | 148 023 | 236 658 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 445 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 573 | 106 095 | 117 774 | 170 502 | 213 786 | 168 273 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 766 | 5 162 | 7 052 | 34 501 | 19 809 | 20 250 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 17 | 17 | 17 | 17 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 | 35 | 35 | 35 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 998 | 34 447 | 19 755 | 20 196 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 66 | 66 | 66 | 66 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 66 | 66 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 66 | 66 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 741 | 100 867 | 110 657 | 135 935 | 193 977 | 148 023 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 450 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 291 | 100 867 | 110 657 | 135 935 | 193 977 | 148 023 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | 887 | 52 776 | 48 467 | 53 184 | 60 169 |
| Выручка за предыдущий год | 27 | 28 679 | 52 776 | 48 467 | 53 184 | 60 169 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 | 27 792 | ||||
| Выручка за отчетный год | 28 679 | 52 776 | 48 467 | 53 184 | 60 169 | 20 764 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 887 | 48 467 | 53 184 | 60 169 | 20 764 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 887 | 5 736 | 6 628 | 2 502 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 22 011 | 15 302 | 16 674 | 1 584 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 27 504 | 32 146 | 36 867 | 16 678 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 792 | 56 753 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 | 887 | 5 736 | 6 628 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 24 476 | 22 011 | 15 302 | 16 674 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 32 278 | 27 504 | 32 146 | 36 867 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 414 | 3 665 | 29 219 | 2 339 | 1 271 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 3 053 | 1 152 | 60 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 | 200 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 13 785 | 31 168 | 114 198 | 30 175 | 31 885 | 7 705 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 249 | 23 526 | 86 984 | 49 349 | 36 234 | 8 936 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 | 5 414 | 3 664 | 29 219 | 2 339 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 243 | 3 053 | 1 152 | 60 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 | 200 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 568 | 13 785 | 30 925 | 114 198 | 30 175 | 31 885 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 561 | 9 249 | 23 526 | 86 984 | 49 349 | 36 234 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 | 4 397 | 1 888 | 27 449 | 441 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 1 017 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 776 | 1 770 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 017 | 1 776 | ||||
| Прочее за отчетный год | 1 770 | 2 206 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 397 | 1 889 | 27 449 | 441 | 547 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 397 | 1 889 | 27 449 | 441 | 547 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 888 | 27 449 | 441 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 17 | 17 | 17 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 35 | 35 | 35 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 447 | 19 755 | 20 196 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 34 501 | 19 809 | 20 250 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 17 | 17 | 17 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 35 | 35 | 35 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 755 | 20 196 | 20 196 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 19 809 | 20 250 | 20 250 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 441 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 441 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 441 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 441 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 692 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 14 692 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 692 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 14 692 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 19 809 | 20 250 | 20 797 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 34 501 | 19 809 | 20 250 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 34 870 | 7 582 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 81 686 | 52 234 | 28 441 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 74 719 | 49 480 | 27 222 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 65 | 12 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 967 | 2 689 | 1 207 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 46 816 | 60 095 | 20 859 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 19 690 | 26 889 | 6 193 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 18 685 | 18 497 | 9 501 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 200 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 845 | 10 404 | 3 290 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 152 | 64 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 73 152 | 16 064 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 72 000 | 16 000 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 152 | 64 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 72 000 | 16 000 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 72 000 | 16 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 68 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 34 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 34 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 34 000 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 34 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 36 022 | 7 582 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 100 | 1 690 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 4,4 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Активы | 106,1 млн ₽ | 117,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,2 млн ₽ | 7,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,04 | 1,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,72 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | 0,06 |
| Финансовый рычаг | 19,55 | 15,70 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,1 % | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 85,2 % | 26,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.