Финансы ЗАО "НПП РОГНЕДА", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОГНЕДА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 334 456 | 375 440 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 023 | 18 139 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 436 | 2 222 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 17 282 | 14 300 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 570 | 570 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 403 | 444 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 332 | 603 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 313 433 | 357 301 |
| Запасы на конец отчетного года | 250 232 | 287 597 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 666 | 1 166 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 59 019 | 59 967 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 087 | 7 324 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 429 | 1 247 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 286 342 | 334 456 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 009 | 21 023 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 151 | 2 436 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 19 915 | 17 282 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 570 | 570 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 372 | 403 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 332 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 263 333 | 313 433 |
| Запасы на конец предыдущего года | 214 361 | 250 232 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 158 | 666 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 36 071 | 59 019 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 049 | 2 087 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 694 | 1 429 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 334 456 | 375 440 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 238 000 | 284 193 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 100 | 2 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 139 | 139 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 760 | 1 760 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 234 001 | 280 194 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 514 | 53 846 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 53 083 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 514 | 763 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 95 942 | 37 401 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 53 562 | 175 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 42 380 | 36 727 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 500 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 286 342 | 334 456 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 234 985 | 238 000 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 100 | 2 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 139 | 139 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 760 | 1 760 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 230 986 | 234 001 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 481 | 514 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 481 | 514 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 876 | 95 942 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 41 024 | 53 562 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 851 | 42 380 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 91 524 | 55 678 |
| Выручка за предыдущий год | 867 431 | 998 164 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 775 907 | 942 486 |
| Выручка за отчетный год | 998 164 | 1 157 858 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 55 678 | 120 406 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 112 | 64 481 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 221 | 13 131 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 24 345 | 42 794 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 942 486 | 1 037 452 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 61 127 | 16 112 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 648 | 15 221 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 22 749 | 24 345 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 197 | 57 888 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 13 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 476 | 4 549 |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 855 | 15 176 |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 296 | 17 233 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 57 004 | 12 197 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | 2 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 612 | 2 476 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 328 | 11 855 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 843 | 13 296 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 456 | 9 734 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 363 | 2 461 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 33 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 7 | 31 |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 461 | 11 487 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 33 | 249 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 31 | 41 |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 734 | 46 193 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 734 | 46 193 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 45 456 | 9 734 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 100 | 2 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 139 | 139 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 760 | 1 760 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 230 986 | 234 001 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 234 985 | 238 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 100 | 2 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 139 | 139 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 760 | 1 760 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 001 | 280 194 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 238 000 | 284 193 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 735 | 46 193 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 735 | 46 193 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 735 | 46 193 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 735 | 46 193 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 720 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 720 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 720 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 6 720 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 238 000 | 284 193 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 234 985 | 238 000 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 989 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 013 782 | 1 162 347 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 997 501 | 1 148 929 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 281 | 13 418 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 021 981 | 1 148 358 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 934 960 | 1 054 100 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 46 834 | 49 214 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 438 | 4 210 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 065 | 6 633 |
| Прочие платежи за отчетный год | 29 684 | 34 201 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 294 | 13 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 292 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 | 13 |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 442 | 8 122 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 7 442 | 8 122 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 385 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 67 116 | 79 887 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 67 116 | 79 887 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 60 731 | 80 530 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 6 115 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 54 616 | 80 530 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 237 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 46,2 млн ₽ |
| Активы | 375,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,20 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 12,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 101 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 13 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 9,55 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.