Финансы ЗАО АПТЕКА "ИРИДА", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АПТЕКА "ИРИДА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 601 | 4 381 | 4 508 | 3 757 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 891 | 797 | 981 | 953 |
| Основные средства на конец отчетного года | 891 | 797 | 981 | 953 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 711 | 3 584 | 3 527 | 2 804 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 274 | 3 162 | 2 215 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 234 | 118 | 1 089 | 1 474 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 203 | 304 | 192 | 1 330 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 31 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 123 | 4 601 | 4 381 | 4 508 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 044 | 891 | 797 | 981 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 044 | 891 | 797 | 981 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 079 | 3 710 | 3 584 | 3 527 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 722 | 3 274 | 3 162 | 2 215 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 155 | 233 | 118 | 1 089 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 202 | 203 | 304 | 192 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 31 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 601 | 4 381 | 4 508 | 3 757 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 036 | 855 | 1 887 | 3 602 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 349 | 349 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 668 | 668 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 52 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 870 | 2 533 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 565 | 3 526 | 2 621 | 155 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 213 | 203 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 565 | 3 313 | 2 418 | 155 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 123 | 4 601 | 4 380 | 4 508 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 705 | 2 036 | 854 | 1 887 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 349 | 349 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 668 | 668 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 870 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 418 | 2 565 | 3 526 | 2 621 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 936 | 213 | 203 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 482 | 2 565 | 3 313 | 2 418 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 106 | 1 320 | 316 | 3 129 |
| Выручка за предыдущий год | 33 051 | 31 200 | 27 543 | 28 615 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 30 945 | 29 880 | 27 227 | 25 486 |
| Выручка за отчетный год | 31 200 | 27 543 | 28 615 | 30 799 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 320 | 316 | 3 129 | 16 976 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 320 | 316 | 3 129 | 3 992 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 984 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 29 880 | 27 227 | 25 486 | 13 823 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 106 | 1 320 | 316 | 3 129 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 862 | 1 356 | 3 901 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | 52 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 53 | 15 | 35 | 4 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | 8 | 316 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 409 | 646 | 1 740 | 455 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 349 | 862 | 1 356 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 | 2 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 74 | 53 | 15 | 35 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 | 4 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 688 | 409 | 646 | 1 740 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 349 | 862 | 1 032 | |
| Прочее за предыдущий год | 275 | 324 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 275 | |||
| Прочее за отчетный год | 324 | 824 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 862 | 1 032 | 3 077 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 862 | 1 032 | 3 077 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 032 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 349 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 668 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 855 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 349 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 668 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 870 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 887 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 032 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 032 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 032 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 032 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 887 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 854 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 28 615 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 22 664 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 951 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 28 727 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 22 529 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 217 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 981 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 530 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 265 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 265 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 265 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 265 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 862 тыс. ₽ | -612 тыс. ₽ |
| Активы | 4,6 млн ₽ | 4,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,0 млн ₽ | 855 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,45 | 1,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,44 | 0,20 |
| Финансовый рычаг | 1,26 | 4,12 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 18,7 % | -14,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 42,3 % | -71,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 40 дн. | 42 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,02 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.