Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТРАЛЬНОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "КАСКАД", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТРАЛЬНОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "КАСКАД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 143 433 | 237 547 | 472 791 | 1 028 052 | 1 046 545 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 034 | 5 412 | 5 776 | 54 678 | 49 948 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 16 | 5 | 1 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 39 155 | 39 155 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 313 | 4 703 | 5 065 | 13 203 | 8 399 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 704 | 704 | 704 | 699 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 | 2 319 | 1 695 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 139 399 | 232 135 | 467 015 | 973 374 | 996 597 |
| Запасы на конец отчетного года | 85 738 | 148 691 | 249 043 | 475 160 | 696 225 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 309 | 7 079 | 449 | 8 825 | 8 004 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 33 745 | 51 809 | 201 168 | 444 323 | 269 360 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 325 | 3 100 | 9 774 | 6 446 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 16 984 | 21 194 | 5 705 | 43 604 | 15 814 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 298 | 261 | 875 | 1 462 | 748 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 120 198 | 122 648 | 237 547 | 482 827 | 994 326 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 058 | 5 159 | 5 412 | 9 511 | 55 276 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 22 | 10 | 5 | 1 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 39 155 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 332 | 4 444 | 4 703 | 7 563 | 13 203 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 704 | 704 | 704 | 599 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 947 | 2 319 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 117 140 | 117 489 | 232 135 | 473 316 | 939 050 |
| Запасы на конец предыдущего года | 36 568 | 90 453 | 148 691 | 147 456 | 441 432 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 816 | 221 | 7 079 | 746 | 8 825 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 181 | 24 383 | 51 809 | 277 348 | 436 479 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 484 | 625 | 3 100 | 7 245 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 811 | 1 573 | 21 194 | 47 179 | 43 604 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 280 | 235 | 261 | 587 | 1 464 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 143 433 | 237 547 | 472 791 | 1 028 052 | 1 046 545 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 848 | 9 902 | 18 340 | 62 028 | 32 206 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 102 | 8 102 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 061 | 3 061 | 3 061 | 3 061 | 3 061 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 62 | 148 | 153 | 245 | 245 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 798 | 2 129 | 53 827 | 24 005 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 | 6 586 | 10 419 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 7 | 6 586 | 10 419 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 133 585 | 227 645 | 454 445 | 959 439 | 1 003 920 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 191 | 50 293 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 133 585 | 227 454 | 454 445 | 950 284 | 950 411 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 155 | 3 216 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 120 198 | 122 648 | 237 547 | 482 827 | 994 326 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 320 | 9 898 | 9 902 | 30 094 | 27 769 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 102 | 8 102 | 8 102 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 061 | 3 061 | 3 061 | 3 061 | 3 061 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 62 | 99 | 148 | 245 | 245 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 893 | 19 568 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 342 | 7 119 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 342 | 7 119 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 110 878 | 112 750 | 227 645 | 449 391 | 959 438 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 191 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 110 878 | 112 750 | 227 454 | 441 429 | 950 284 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 7 962 | 9 155 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 87 700 | 106 869 | 103 439 | 52 720 | 46 882 |
| Выручка за предыдущий год | 221 453 | 240 748 | 239 293 | 643 367 | 967 207 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 133 753 | 133 879 | 135 854 | 590 647 | 920 325 |
| Выручка за отчетный год | 189 664 | 239 293 | 334 243 | 967 207 | 711 921 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 83 292 | 103 439 | 140 509 | 80 609 | 82 104 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 917 | 17 539 | 80 609 | 82 104 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 103 658 | 102 522 | 122 970 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 106 372 | 135 854 | 193 734 | 886 598 | 629 817 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 213 | 1 445 | 917 | 52 720 | 46 882 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 86 487 | 105 424 | 102 522 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 332 | 284 | 12 575 | 49 433 | 15 687 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 029 | 462 | 1 073 | 649 | 397 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 191 | 5 205 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 25 661 | 4 442 | 5 769 | 9 532 | 3 842 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 992 | 5 346 | 11 806 | 41 357 | 65 451 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 357 | 346 | 284 | 50 241 | 15 706 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 100 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 981 | 591 | 462 | 755 | 649 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | 2 | 191 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 154 | 3 817 | 4 442 | 1 538 | 9 532 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 989 | 5 505 | 5 346 | 4 872 | 41 357 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 211 | 49 | 5 | 30 991 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 146 | 260 | 279 | 9 644 | 13 249 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 849 | 372 | |||
| Прочее за предыдущий год | 37 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 803 | 279 | 3 482 | 13 249 | 7 008 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 858 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 223 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 7 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | 372 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 529 | 5 | 9 091 | 31 934 | 4 437 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 529 | 5 | 9 091 | 31 934 | 4 437 |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 8 102 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 211 | 49 | 5 | 22 889 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 11 163 | 11 163 | 11 163 | 3 061 | 3 061 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 62 | 99 | 148 | 245 | 245 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 893 | 19 568 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 320 | 9 898 | 9 902 | 30 094 | 27 769 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 | 4 895 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 11 163 | 3 061 | 11 163 | 3 061 | 3 061 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 62 | 148 | 153 | 245 | 245 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 798 | 2 129 | 53 827 | 24 005 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 9 848 | 9 902 | 18 340 | 62 028 | 32 206 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 411 | 4 | 9 010 | 31 934 | 4 437 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 411 | 4 | 9 010 | 31 934 | 4 437 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 411 | 4 | 9 010 | 31 934 | 4 437 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 411 | 4 | 9 010 | 31 934 | 4 437 |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 8 102 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 883 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 883 | 8 102 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 883 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 883 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 8 102 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 8 102 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 49 | 5 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 9 902 | 18 340 | 62 027 | 32 206 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 320 | 9 898 | 9 902 | 30 094 | 27 769 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 163 | 2 184 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 274 316 | 377 552 | 537 878 | 1 310 379 | 907 795 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 254 362 | 359 340 | 519 437 | 1 292 950 | 901 327 |
| Прочие поступления за отчетный год | 19 954 | 18 212 | 18 441 | 17 429 | 6 468 |
| Платежи – всего за отчетный год | 284 249 | 376 389 | 563 392 | 1 308 195 | 982 845 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 92 798 | 165 393 | 330 982 | 804 588 | 478 049 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 101 667 | 94 552 | 118 655 | 374 587 | 421 377 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 235 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 136 | 1 079 | 223 | 27 453 | 3 295 |
| Прочие платежи за отчетный год | 89 648 | 115 365 | 113 532 | 101 567 | 76 889 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 098 | 16 000 | 10 062 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 298 | 8 000 | 1 527 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 5 359 | 8 000 | 1 527 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 939 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 200 | 8 000 | 8 535 | 5 758 | 1 740 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 758 | 1 740 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 200 | 8 000 | 8 535 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 500 | 49 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 500 | 50 000 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 500 | 50 000 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | 1 000 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 1 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 19 663 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 4 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 529 тыс. ₽ | 5 тыс. ₽ | 9,1 млн ₽ | 31,9 млн ₽ |
| Активы | 143,4 млн ₽ | 237,5 млн ₽ | 472,8 млн ₽ | 1,03 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 | 1,02 | 1,03 | 1,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,39 | 0,33 | 0,48 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,11 | 0,03 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 0,0 % | 1,9 % | 3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 294 дн. | 399 дн. | 469 дн. | 196 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,01 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.