Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС АБС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС АБС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 226 445 | 243 379 | 257 170 | 269 355 | 268 055 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 173 973 | 196 469 | 212 230 | 221 041 | 230 088 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 173 973 | 196 469 | 212 230 | 221 041 | 229 100 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 988 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 52 472 | 46 910 | 44 940 | 48 314 | 37 967 |
| Запасы на конец отчетного года | 646 | 666 | 683 | 680 | 536 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 483 | 18 152 | 19 149 | 4 781 | 17 654 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 36 310 | 28 078 | 25 095 | 42 820 | 17 109 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 | 11 | 10 | 31 | 1 067 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 1 600 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 193 379 | 226 427 | 243 378 | 262 101 | 279 298 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 135 130 | 173 959 | 196 616 | 216 136 | 225 215 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 135 130 | 173 959 | 196 616 | 216 136 | 224 999 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 216 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 58 249 | 52 468 | 46 762 | 45 965 | 54 083 |
| Запасы на конец предыдущего года | 628 | 646 | 666 | 680 | 680 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 10 551 | 15 467 | 18 152 | 19 874 | 16 959 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 971 | 36 323 | 27 930 | 25 400 | 36 411 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 18 969 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 128 | 30 | 11 | 10 | 31 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 226 445 | 243 378 | 257 170 | 269 355 | 268 055 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 888 | 6 833 | 6 832 | 6 858 | 2 687 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 425 | 1 425 | 1 425 | 1 425 | 1 425 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 463 | 4 408 | 4 407 | 4 433 | 262 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 214 372 | 232 898 | 246 961 | 253 339 | 262 697 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 214 372 | 232 898 | 246 961 | 253 305 | 262 675 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 34 | 22 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 185 | 3 648 | 3 377 | 9 158 | 2 671 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 975 | 321 | 22 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 211 | 3 327 | 3 355 | 9 158 | 2 671 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 193 379 | 226 427 | 243 378 | 262 100 | 279 298 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 847 | 6 874 | 6 833 | 6 832 | 5 972 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 425 | 1 425 | 1 425 | 1 425 | 1 425 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 413 | 4 449 | 4 408 | 4 407 | 3 547 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 176 449 | 214 372 | 232 898 | 246 961 | 253 339 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 176 449 | 214 372 | 232 898 | 246 961 | 253 305 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 34 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 083 | 5 181 | 3 648 | 8 307 | 19 987 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 083 | 1 975 | 321 | 22 | 7 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 001 | 3 206 | 3 327 | 8 286 | 19 980 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 | 127 | |||
| Выручка за предыдущий год | 297 | 575 | 500 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 292 | 448 | 1 344 | ||
| Выручка за отчетный год | 575 | 500 | 16 352 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 127 | 4 895 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 127 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 798 | 10 221 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 448 | 1 315 | 11 457 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 127 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 121 | 3 878 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 84 | 6 | 69 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 124 | 11 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 110 | 50 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 7 | 3 818 | 2 571 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 58 | 1 | 136 | 1 274 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 84 | 6 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 950 | 1 124 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 932 | 1 110 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 7 | 3 818 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 210 | 58 | 1 | 136 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 | 5 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 35 | 17 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 216 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 25 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 | 1 | 6 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 12 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 772 | ||||
| Прочее за отчетный год | 46 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 67 | 29 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 67 | 29 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 67 | 5 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 425 | 1 425 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 408 | 3 547 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 833 | 5 972 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 425 | 1 425 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 407 | 262 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 832 | 2 687 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 285 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 285 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 285 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 3 285 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 832 | 2 687 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 833 | 5 972 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 21 | 17 872 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 17 308 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 21 | 564 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 086 | 26 117 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 873 | 21 566 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 531 | 381 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 600 | 56 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 82 | 4 114 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 14 063 | 9 270 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 33 706 | 34 860 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 33 706 | 34 860 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 643 | 25 590 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 19 643 | 25 590 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 025 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 67 тыс. ₽ | -41 тыс. ₽ | — | -3,3 млн ₽ |
| Активы | 226,4 млн ₽ | 243,4 млн ₽ | 257,2 млн ₽ | 268,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,12 | 12,86 | 13,31 | 14,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,01 | 7,70 | 7,43 | 6,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,40 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,0 % | — | -1,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 526 дн. | — | — | 17 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 616 дн. | — | — | 85 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 14,21 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.