Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНЖЕНЕРНО-ПРОМЫШЛЕННАЯ НЕФТЕХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" (ИПН), Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНЖЕНЕРНО-ПРОМЫШЛЕННАЯ НЕФТЕХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" (ИПН)
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 142 130 | 158 830 | 144 400 | 141 888 | 108 666 | 94 961 | 100 297 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 225 | 271 | 538 | 439 | 1 405 | 1 024 | 643 |
| Основные средства на конец отчетного года | 173 | 221 | 488 | 389 | 1 355 | 974 | 593 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 52 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 141 905 | 158 559 | 143 862 | 141 449 | 107 261 | 93 937 | 99 654 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 143 | 14 601 | 10 273 | 10 637 | 12 127 | 44 978 | 39 636 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 33 229 | 32 231 | 19 158 | 67 773 | 37 316 | 46 682 | 49 288 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 30 000 | 50 000 | 50 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 98 533 | 81 727 | 64 431 | 13 039 | 57 817 | 2 277 | 10 727 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 89 050 | 142 181 | 158 783 | 141 185 | 141 888 | 108 666 | 94 946 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 414 | 225 | 271 | 538 | 439 | 1 405 | 1 024 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 362 | 173 | 221 | 488 | 389 | 1 355 | 974 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 52 | 52 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 88 636 | 141 956 | 158 513 | 140 647 | 141 449 | 107 261 | 93 922 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 929 | 10 143 | 14 601 | 10 703 | 10 637 | 12 127 | 44 978 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 158 | 33 280 | 32 185 | 15 513 | 67 773 | 37 316 | 46 667 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 30 000 | 50 000 | 50 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 49 549 | 98 533 | 81 727 | 64 431 | 13 039 | 57 817 | 2 277 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 142 130 | 158 830 | 144 400 | 141 888 | 108 665 | 94 961 | 100 297 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 113 648 | 146 628 | 130 208 | 138 834 | 107 239 | 63 075 | 16 126 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 94 | 94 | 9 340 | 9 340 | 9 340 | 9 340 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 146 534 | 128 113 | 127 494 | 95 899 | 51 735 | 4 786 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 482 | 12 201 | 14 192 | 3 053 | 1 427 | 31 887 | 84 171 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 000 | 73 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 28 482 | 12 201 | 4 947 | 3 053 | 1 427 | 6 887 | 11 171 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 9 246 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 89 050 | 142 181 | 158 783 | 141 185 | 141 888 | 108 665 | 94 946 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 63 120 | 113 648 | 146 628 | 130 208 | 138 834 | 107 239 | 63 075 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 94 | 94 | 94 | 9 340 | 9 340 | 9 340 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 113 554 | 146 534 | 128 113 | 127 494 | 95 899 | 51 735 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 930 | 28 533 | 12 155 | 10 977 | 3 053 | 1 427 | 31 872 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 930 | 28 533 | 12 155 | 1 732 | 3 053 | 1 427 | 6 872 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 9 246 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 225 638 | 86 163 | 74 312 | 11 633 | 18 650 | 5 329 | |
| Выручка за предыдущий год | 124 402 | 250 484 | 217 054 | 108 475 | 112 928 | 88 312 | 55 275 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 101 236 | 164 321 | 142 742 | 96 842 | 94 278 | 82 982 | 80 871 |
| Выручка за отчетный год | 250 484 | 217 054 | 108 475 | 112 928 | 88 312 | 55 275 | 94 793 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 74 312 | 11 633 | 18 650 | 5 329 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 53 094 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 218 | 22 273 | 22 029 | 45 700 | 18 913 | 16 887 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 180 434 | 142 742 | 96 842 | 94 278 | 82 982 | 80 871 | 123 788 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 70 050 | 53 094 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 113 | 21 218 | 22 273 | 22 029 | 45 700 | 18 913 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 721 | 51 383 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 719 | 10 117 | 1 718 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | 45 | 170 | 5 266 | 1 | 16 | 259 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 717 | 1 756 | 1 390 | 2 307 | 1 343 | 1 389 | 1 325 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 396 | 68 337 | 51 383 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 719 | 5 266 | 10 117 | 1 718 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 184 | 4 | 45 | 170 | 1 | 16 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 212 | 1 717 | 1 756 | 1 390 | 2 307 | 1 343 | 1 389 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 635 | 54 524 | 40 981 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 503 | 13 813 | 10 402 | 199 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 13 813 | 10 402 | 199 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 54 524 | 40 981 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 54 524 | 40 981 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 54 524 | 40 981 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 94 | 94 | 9 340 | 9 340 | 9 340 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 146 534 | 128 113 | 127 494 | 95 899 | 51 735 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 146 628 | 130 207 | 138 834 | 107 239 | 63 075 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 94 | 9 340 | 9 340 | 9 340 | 9 340 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 128 113 | 128 113 | 95 899 | 51 736 | 4 786 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 130 207 | 139 453 | 107 239 | 63 076 | 16 126 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 9 246 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 2 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 000 | 9 246 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 9 246 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 9 246 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 2 000 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 000 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 421 | 31 596 | 44 163 | 46 948 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 18 421 | 31 596 | 46 948 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 141 | 31 596 | 44 163 | 46 948 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 9 141 | 31 596 | 44 163 | 46 948 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 280 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 9 280 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 130 208 | 138 628 | 107 239 | 63 076 | 16 126 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 146 628 | 130 208 | 138 834 | 108 239 | 63 075 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 122 016 | 68 094 | 132 355 | 54 311 | 93 516 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 122 012 | 68 094 | 132 355 | 54 311 | 93 516 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 130 875 | 124 034 | 146 530 | 134 851 | 133 066 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 20 267 | 21 294 | 27 517 | 18 395 | 19 310 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 78 433 | 96 308 | 75 574 | 79 595 | 76 477 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 32 175 | 6 432 | 43 438 | 36 861 | 37 279 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 548 | 58 952 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 58 591 | 60 117 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 54 000 | 50 000 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 4 591 | 10 117 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 397 | 54 043 | 1 165 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 397 | 43 | 1 165 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 54 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 25 000 | 48 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 41 960 | 25 000 | 48 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 25 000 | 48 000 | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 9 246 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 32 714 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 000 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 50 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 44 777 | 8 450 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 88,3 млн ₽ | 55,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 41,0 млн ₽ | -619 тыс. ₽ | -31,6 млн ₽ | -44,2 млн ₽ |
| Активы | 158,8 млн ₽ | 141,9 млн ₽ | 108,7 млн ₽ | 95,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | -37,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 13,00 | 46,33 | 75,17 | 2,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 11,80 | 42,85 | 66,67 | 1,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 9,16 | 20,65 | 40,52 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | -45,7 % | -80,5 % |
| Чистая рентабельность | — | — | -35,8 % | -79,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,8 % | -0,4 % | -29,1 % | -46,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | 0,81 | 0,58 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 154 дн. | 308 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 37 дн. | 41 дн. | 53 дн. | 203 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,95 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Прибыльность: чистая рентабельность -79,9 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.