Финансы ЗАО "ФОСАГРО АГ", Череповец
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФОСАГРО АГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 804 647 | 800 386 | 745 326 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 51 047 | 49 202 | 52 069 |
| Основные средства на конец отчетного года | 45 305 | 43 538 | 40 741 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 743 | 5 665 | 11 328 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 753 600 | 751 184 | 693 257 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 391 | 4 076 | 7 052 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 395 | 378 | 540 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 202 675 | 180 665 | 386 234 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 374 646 | 362 276 | 147 365 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 166 481 | 199 284 | 144 015 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 012 | 4 505 | 8 051 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 240 554 | 861 020 | 800 386 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 48 800 | 51 047 | 49 202 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 43 293 | 45 305 | 43 538 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 507 | 5 743 | 5 664 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 191 754 | 809 973 | 751 184 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 826 | 4 391 | 4 076 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 288 | 395 | 378 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 511 001 | 259 048 | 180 665 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 229 329 | 374 646 | 362 276 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 444 531 | 166 481 | 199 284 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 779 | 5 012 | 4 505 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 804 647 | 800 386 | 745 326 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 688 854 | 645 013 | 543 846 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 000 | 21 000 | 21 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 480 000 | 480 000 | 480 000 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 150 | 3 150 | 3 150 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 184 704 | 140 863 | 39 696 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 118 | 86 | 97 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 118 | 86 | 97 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 115 675 | 155 287 | 201 383 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 86 970 | 126 979 | 153 225 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 28 705 | 28 308 | 48 158 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 240 554 | 861 021 | 800 386 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 090 760 | 727 073 | 645 013 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 000 | 21 000 | 21 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 480 000 | 480 000 | 480 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 150 | 3 150 | 3 150 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 589 610 | 222 923 | 140 863 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 75 | 118 | 86 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 75 | 118 | 86 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 149 719 | 133 830 | 155 287 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 123 441 | 105 125 | 126 979 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 26 274 | 28 705 | 28 308 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 136 508 | 35 160 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 007 958 | 1 314 515 | 1 369 539 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 415 219 | 1 178 007 | 1 334 379 |
| Выручка за отчетный год | 1 266 741 | 1 369 539 | 1 481 261 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 88 734 | 35 160 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 88 734 | 35 160 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 178 007 | 1 334 379 | 1 537 117 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 136 508 | 35 160 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 109 607 | 14 611 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 41 584 | 33 889 | 28 056 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 125 | 3 023 | 1 531 |
| Прочие расходы за отчетный год | 21 836 | 57 461 | 80 550 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 562 175 | 157 381 | 14 611 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 233 077 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 35 373 | 41 584 | 33 889 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 912 644 | 1 125 | 3 023 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 211 658 | 21 836 | 57 461 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 486 501 | 121 840 | 939 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 77 680 | 35 733 | 13 625 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 64 | 43 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 070 | 235 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 178 | 13 625 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 15 711 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 10 750 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 43 | 31 | 11 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 235 | 5 663 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 83 621 | 877 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 83 621 | 877 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 486 501 | 121 840 | 939 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 000 | 21 000 | 21 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 480 000 | 480 000 | 480 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 150 | 3 150 | 3 150 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 589 610 | 222 923 | 140 863 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 090 760 | 727 073 | 645 013 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 000 | 21 000 | 21 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 480 000 | 480 000 | 480 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 150 | 3 150 | 3 150 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 184 704 | 140 863 | 39 696 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 688 854 | 645 013 | 543 846 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 621 | 939 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 83 621 | 939 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 621 | 939 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 83 621 | 939 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 485 527 | 83 000 | 101 167 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 485 527 | 83 000 | 101 167 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 167 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 101 167 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 507 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 10 507 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 475 020 | 83 000 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 475 020 | 83 000 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 3 000 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 688 854 | 645 013 | 543 846 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 090 760 | 727 073 | 645 013 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 125 223 | 95 783 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 425 716 | 1 458 821 | 1 304 412 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 319 504 | 1 425 501 | 1 283 017 |
| Прочие поступления за отчетный год | 106 212 | 33 320 | 21 395 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 300 493 | 1 363 038 | 1 579 008 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 339 595 | 335 652 | 342 079 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 687 699 | 741 666 | 1 176 677 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 47 335 | 25 393 | 5 |
| Прочие платежи за отчетный год | 225 864 | 260 327 | 41 919 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 71 743 | 9 245 | 219 097 |
| Поступления – всего за отчетный год | 775 664 | 63 811 | 222 995 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 330 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 2 224 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 735 661 | 40 423 | 188 713 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 39 673 | 21 164 | 34 282 |
| Платежи – всего за отчетный год | 703 921 | 54 566 | 3 898 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 7 021 | 3 776 | 3 898 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 696 900 | 50 790 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 475 020 | 83 000 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 475 020 | 83 000 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 22 028 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 4 | 23 | 230 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 83,6 млн ₽ | 877 тыс. ₽ |
| Активы | 804,6 млн ₽ | 800,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,51 | 4,84 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,43 | 4,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,68 | 3,62 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,4 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 4,84 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.