Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Ю.ЭЙЧ.УАЙ.ЯНС-АУДИТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Ю.ЭЙЧ.УАЙ.ЯНС-АУДИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 21 762 | 22 251 | 12 950 | 9 678 | 8 873 | 7 394 | 7 136 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 21 762 | 22 251 | 12 950 | 9 678 | 8 873 | 7 394 | 7 136 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | 3 | 28 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 20 809 | 6 780 | 5 953 | 1 078 | 1 659 | 475 | 3 371 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 13 610 | 1 200 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 952 | 1 238 | 6 396 | 7 328 | 7 200 | 6 919 | 3 763 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 619 | 597 | 42 | 14 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 13 367 | 21 762 | 22 251 | 12 145 | 9 678 | 8 873 | 7 394 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 367 | 21 762 | 22 251 | 12 145 | 9 678 | 8 873 | 7 394 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 23 | 3 | 3 | 28 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 888 | 5 559 | 6 780 | 5 696 | 1 078 | 1 673 | 475 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 700 | 13 610 | 1 200 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 478 | 952 | 1 238 | 6 396 | 7 328 | 7 200 | 6 919 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 527 | 620 | 49 | 42 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 21 762 | 22 251 | 12 950 | 9 678 | 8 873 | 7 394 | 7 136 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 652 | 2 853 | 2 948 | 3 076 | 3 536 | 1 751 | 1 884 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 120 | 120 | 120 | 120 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 733 | 2 828 | 2 956 | 3 416 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 110 | 19 398 | 10 002 | 6 602 | 5 337 | 5 643 | 5 252 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 501 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 747 | 18 922 | 8 299 | 6 602 | 5 337 | 5 643 | 5 252 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 363 | 476 | 202 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 13 367 | 21 762 | 22 251 | 12 145 | 9 678 | 8 873 | 7 394 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 508 | 2 652 | 2 853 | 2 924 | 3 076 | 3 536 | 1 751 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 120 | 120 | 120 | 120 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 532 | 2 733 | 2 804 | 2 956 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 859 | 19 110 | 19 398 | 9 221 | 6 602 | 5 337 | 5 643 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 501 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 652 | 18 747 | 18 922 | 7 720 | 6 602 | 5 337 | 5 643 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 207 | 363 | 476 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 66 094 | 2 137 | 938 | 3 595 | 4 006 | 1 274 | |
| Выручка за предыдущий год | 33 067 | 25 438 | 24 205 | 21 655 | 19 126 | 20 866 | 9 584 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 027 | 23 301 | 23 267 | 18 060 | 15 120 | 19 592 | 10 995 |
| Выручка за отчетный год | 25 438 | 24 205 | 21 655 | 19 126 | 20 866 | 9 584 | 16 586 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 938 | 3 595 | 4 006 | 6 263 | 366 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 210 | 1 274 | 366 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 530 | 4 013 | 3 796 | 4 989 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 517 | 23 267 | 18 060 | 15 120 | 14 603 | 10 995 | 16 220 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 210 | 1 274 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 216 | 1 530 | 4 013 | 3 796 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 924 | 310 | 127 | 285 | 651 | 587 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 246 | 416 | 219 | 110 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | 33 | 5 | 27 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 629 | 2 331 | 1 135 | 875 | 671 | 536 | 4 594 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 295 | 2 675 | 1 005 | 986 | 1 404 | 586 | 4 346 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 529 | 255 | 309 | 127 | 285 | 651 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 884 | 1 246 | 416 | 219 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 | 1 | 33 | 5 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 722 | 4 745 | 2 331 | 1 135 | 875 | 781 | 536 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 802 | 5 295 | 2 676 | 1 005 | 986 | 1 404 | 586 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 760 | 144 | 200 | 71 | 152 | 460 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 195 | 111 | 109 | 56 | 133 | 191 | 319 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 111 | 109 | 32 | 133 | 191 | 319 | 454 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 144 | 201 | 95 | 152 | 460 | 133 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 144 | 201 | 95 | 152 | 460 | 133 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 144 | 200 | 71 | 152 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 120 | 120 | 120 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 532 | 2 733 | 2 804 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 652 | 2 853 | 2 924 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 120 | 120 | 120 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 733 | 2 828 | 2 956 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 853 | 2 948 | 3 076 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 201 | 95 | 152 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 201 | 95 | 152 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 201 | 95 | 152 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 201 | 95 | 152 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 853 | 2 948 | 3 076 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 652 | 2 853 | 2 924 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 253 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 27 928 | 23 461 | 21 975 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 24 716 | 22 044 | 18 643 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 212 | 1 417 | 3 332 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 434 | 25 043 | 18 722 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 22 681 | 17 313 | 14 255 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 162 | 2 142 | 2 283 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 33 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 82 | 98 | 112 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 509 | 5 490 | 2 039 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 790 | 5 075 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 200 | 16 175 | 1 019 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 8 500 | 15 210 | 900 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 700 | 965 | 119 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 410 | 11 100 | 2 100 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 7 410 | 11 100 | 2 100 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 000 | 1 500 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 500 | 1 500 | 3 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 500 | 1 500 | 3 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 500 | 4 500 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 500 | 4 500 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 284 | 4 993 | 672 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 | 165 | 260 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ | 133 тыс. ₽ |
| Активы | 7,4 млн ₽ | 7,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,8 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,31 | 1,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | 1,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,23 | 0,72 |
| Коэффициент автономии | 0,24 | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 3,22 | 2,79 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -24,1 % | 1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -101,9 % | 7,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,36 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.