Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА МОСКВЫ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "СПУРТ", Зеленоград
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА МОСКВЫ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "СПУРТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 182 524 | 1 129 798 | 1 084 479 | 1 074 728 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 178 657 | 175 467 | 168 441 | 166 503 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 4 | 2 | 2 | 1 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 340 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 106 | 5 851 | 3 413 | 851 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 169 207 | 169 614 | 165 026 | 165 651 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 003 867 | 954 331 | 916 038 | 908 225 |
| Запасы на конец отчетного года | 952 130 | 937 342 | 891 346 | 891 346 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | 2 | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 50 956 | 16 253 | 23 860 | 16 122 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 49 | 28 | 125 | 51 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 717 | 707 | 706 | 706 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 103 807 | 1 182 525 | 1 129 798 | 1 084 480 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 163 659 | 178 657 | 175 467 | 168 442 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 11 | 4 | 2 | 2 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 340 | 340 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 806 | 9 106 | 5 851 | 3 414 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 146 502 | 169 207 | 169 614 | 165 026 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 940 148 | 1 003 868 | 954 331 | 916 038 |
| Запасы на конец предыдущего года | 841 867 | 952 130 | 937 342 | 891 346 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 | 15 | 2 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 92 720 | 50 956 | 16 253 | 23 860 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 698 | 49 | 28 | 126 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 848 | 717 | 707 | 706 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 182 524 | 1 129 798 | 1 084 479 | 1 074 727 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 993 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 166 | 166 | 166 | 166 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 327 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 371 546 | 371 479 | 364 890 | 364 890 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 187 990 | 187 990 | 187 990 | 187 990 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 183 556 | 183 489 | 176 900 | 176 900 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 802 985 | 777 653 | 747 053 | 739 812 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 27 258 | 37 774 | 45 611 | 45 612 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 773 041 | 737 192 | 698 755 | 691 514 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 687 | 2 687 | 2 687 | 2 687 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 103 807 | 1 182 524 | 1 129 798 | 1 084 480 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 886 | 7 993 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 166 | 166 | 166 | 166 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 220 | 6 327 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 317 266 | 371 546 | 371 479 | 364 890 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 157 990 | 187 990 | 187 990 | 187 990 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 159 276 | 183 556 | 183 489 | 176 900 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 778 655 | 802 985 | 777 653 | 747 053 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 680 | 27 258 | 37 774 | 45 612 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 759 288 | 773 041 | 737 192 | 698 755 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 687 | 2 687 | 2 687 | 2 687 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 505 | 18 166 | 6 794 | |
| Выручка за предыдущий год | 550 601 | 314 009 | 251 634 | 57 592 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 513 096 | 295 843 | 244 840 | 60 445 |
| Выручка за отчетный год | 314 009 | 251 634 | 57 592 | 249 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 166 | 6 794 | 249 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 166 | 6 794 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 234 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 295 843 | 244 840 | 60 445 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 37 505 | 18 166 | 6 794 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 171 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 577 | 10 517 | 7 837 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 28 944 | 22 301 | 790 | 4 887 |
| Прочие расходы за отчетный год | 34 363 | 46 380 | 230 | 4 038 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 423 | 2 171 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 1 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 10 133 | 10 577 | 10 517 | 7 837 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 246 | 28 944 | 22 301 | 790 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 21 200 | 34 363 | 46 380 | 229 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 175 | 107 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 27 | 30 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 24 281 | 67 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 22 705 | 407 | ||
| Прочее за предыдущий год | 4 356 | 458 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 30 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 086 | 26 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 172 | 5 086 | 26 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 24 281 | 6 588 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 22 705 | 407 | 626 | |
| Прочее за отчетный год | 458 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 107 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 107 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 175 | 107 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 166 | 166 | 166 | 166 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 220 | 6 327 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 886 | 7 993 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 166 | 166 | 166 | 166 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 327 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 993 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 107 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 107 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 327 | 8 130 | 2 510 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 27 327 | 8 130 | 2 510 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 327 | 8 130 | 2 510 | |
| Убыток (ИТОГО) | 27 327 | 8 130 | 2 510 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 18 | 97 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 327 981 | 82 834 | 35 219 | 24 131 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 317 078 | 82 220 | 28 402 | 8 267 |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 903 | 614 | 6 817 | 15 864 |
| Платежи – всего за отчетный год | 362 667 | 82 816 | 35 122 | 24 205 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 75 084 | 430 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 213 436 | 75 203 | 33 787 | 20 960 |
| Прочие платежи за отчетный год | 74 147 | 7 613 | 1 335 | 2 815 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 30 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 30 000 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 30 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 18 | 97 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 107 тыс. ₽ | -27,3 млн ₽ | -8,1 млн ₽ | -2,5 млн ₽ |
| Активы | 1,18 млрд ₽ | 1,13 млрд ₽ | 1,08 млрд ₽ | 1,07 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | -19,3 млн ₽ | -27,5 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,25 | 1,23 | 1,23 | 1,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,06 | 0,02 | 0,03 | 0,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | -0,02 | -0,03 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -2,4 % | -0,7 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 175 дн. | 1 397 дн. | 5 382 дн. | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,23 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.