Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНОЛОГИИ АВТОМОБИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНОЛОГИИ АВТОМОБИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 394 911 | 649 612 | 4 065 476 | 5 255 646 | 2 768 777 | 2 004 582 | 1 906 898 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 901 542 | 515 724 | 1 213 422 | 1 284 247 | 85 195 | 73 697 | 53 281 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 17 | 14 | 11 | 8 | 5 | 2 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 102 356 | 96 067 | 82 905 | 94 385 | 41 792 | 42 279 | 37 217 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 793 058 | 413 522 | 1 124 322 | 1 183 824 | 5 037 | 1 084 | 1 083 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 111 | 6 121 | 6 183 | 6 030 | 38 361 | 30 331 | 14 980 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 493 369 | 133 888 | 2 852 054 | 3 971 399 | 2 683 582 | 1 930 885 | 1 853 617 |
| Запасы на конец отчетного года | 29 | 543 | 54 603 | 19 592 | 5 953 | 3 154 | 300 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 124 | 9 619 | 7 214 | 56 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 424 224 | 100 870 | 916 987 | 2 076 286 | 59 678 | 61 845 | 46 418 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 50 440 | 32 185 | 1 439 317 | 2 076 073 | 1 716 859 | 1 471 029 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 17 388 | 287 | 1 870 841 | 428 950 | 541 760 | 148 982 | 335 849 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 164 | 3 | 4 | 40 | 61 | 45 | 21 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 413 500 | 1 394 911 | 649 612 | 4 065 476 | 5 255 646 | 2 770 425 | 2 004 582 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 947 692 | 901 542 | 207 518 | 1 213 422 | 1 284 247 | 84 931 | 73 697 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 | 17 | 14 | 11 | 8 | 5 | 2 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 105 836 | 102 356 | 96 067 | 82 905 | 94 385 | 41 792 | 42 279 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 835 579 | 793 058 | 105 316 | 1 124 322 | 1 183 824 | 5 037 | 1 084 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 257 | 6 111 | 6 121 | 6 183 | 6 030 | 38 096 | 30 331 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 465 808 | 493 369 | 442 094 | 2 852 054 | 3 971 399 | 2 685 494 | 1 930 885 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 048 | 29 | 543 | 54 603 | 19 592 | 5 953 | 3 154 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | 124 | 9 619 | 7 214 | 70 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 433 234 | 424 224 | 409 076 | 916 987 | 2 076 286 | 61 577 | 61 845 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 50 440 | 32 185 | 1 439 317 | 2 076 073 | 1 716 859 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 18 927 | 17 388 | 286 | 1 870 841 | 428 950 | 541 760 | 148 982 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 596 | 1 164 | 3 | 4 | 40 | 61 | 45 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 394 911 | 649 612 | 4 065 475 | 5 255 646 | 2 768 777 | 2 004 582 | 1 906 898 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 411 831 | 438 469 | 468 353 | 469 791 | 339 935 | 399 250 | 520 390 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 340 873 | 367 511 | 397 395 | 398 833 | 268 977 | 328 292 | 449 432 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 625 460 | 181 160 | 1 547 | 1 003 191 | 1 444 | 1 333 | 1 153 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 624 159 | 180 011 | 1 001 895 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 301 | 1 149 | 1 547 | 1 296 | 1 444 | 1 333 | 1 153 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 357 620 | 29 983 | 3 595 574 | 3 782 664 | 2 427 398 | 1 603 999 | 1 385 355 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 230 693 | 710 | 2 684 411 | 3 753 220 | 2 355 069 | 1 562 652 | 1 329 737 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 126 181 | 28 831 | 910 964 | 29 127 | 71 808 | 40 684 | 55 414 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 463 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 283 | 442 | 199 | 317 | 521 | 663 | 205 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 413 500 | 1 394 911 | 649 612 | 4 065 475 | 5 255 646 | 2 770 424 | 2 004 582 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 388 848 | 411 831 | 438 988 | 468 353 | 469 791 | 340 994 | 399 250 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 966 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 311 486 | 340 873 | 368 030 | 397 395 | 398 833 | 270 036 | 328 292 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 821 142 | 625 460 | 181 160 | 1 547 | 1 003 191 | 1 444 | 1 333 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 819 552 | 624 159 | 180 011 | 1 001 895 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 590 | 1 301 | 1 149 | 1 547 | 1 296 | 1 444 | 1 333 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 203 510 | 357 620 | 29 464 | 3 595 574 | 3 782 664 | 2 427 986 | 1 603 999 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 229 | 230 693 | 710 | 2 684 411 | 3 753 220 | 2 355 069 | 1 562 652 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 199 369 | 126 181 | 28 311 | 910 964 | 29 127 | 72 396 | 40 684 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 652 | 463 | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 260 | 283 | 442 | 199 | 317 | 521 | 663 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 79 624 | 28 688 | 34 230 | 110 757 | |||
| Выручка за предыдущий год | 401 981 | 108 166 | 109 431 | 1 631 | 26 285 | 58 458 | 221 295 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 322 357 | 79 478 | 75 201 | 74 419 | 97 629 | 133 248 | 110 538 |
| Выручка за отчетный год | 108 166 | 109 431 | 1 631 | 26 285 | 58 458 | 221 295 | 298 778 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 688 | 34 230 | 110 757 | 294 745 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 28 688 | 34 230 | 110 757 | 161 174 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 133 571 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 79 478 | 75 201 | 74 419 | 97 629 | 134 571 | 110 538 | 4 033 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 79 624 | 28 688 | 34 230 | 110 757 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 27 816 | 34 825 | 38 186 | 2 727 | 73 810 | 151 572 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 12 | 12 | 12 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 52 776 | 44 882 | 11 596 | 243 203 | 81 809 | 37 428 | 28 769 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 39 062 | 31 461 | 40 649 | 313 382 | 162 513 | 88 622 | 58 593 |
| Прочие доходы за отчетный год | 320 634 | 70 749 | 166 538 | 208 138 | 275 848 | 17 846 | 21 057 |
| Прочие расходы за отчетный год | 335 232 | 83 587 | 26 523 | 63 888 | 281 071 | 3 599 | 835 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 85 858 | 27 816 | 34 825 | 38 186 | 2 727 | 73 810 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 12 | 12 | 12 | 12 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 53 370 | 52 776 | 44 882 | 11 596 | 243 203 | 81 809 | 37 428 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 44 561 | 39 062 | 31 461 | 40 649 | 313 382 | 162 513 | 88 622 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 396 087 | 320 634 | 70 749 | 166 538 | 208 138 | 275 848 | 17 846 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 398 674 | 335 232 | 83 587 | 26 523 | 63 888 | 281 071 | 3 599 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 68 069 | 21 757 | 26 639 | 29 365 | 1 438 | 58 382 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 18 138 | 6 202 | 8 348 | 8 485 | 1 387 | 7 899 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 543 | 152 | 398 | 251 | 148 | 217 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 10 | 62 | 153 | 32 066 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 202 | 8 348 | 8 485 | 1 387 | 7 899 | 15 262 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 388 | 667 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 388 | 225 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 398 | 148 | 217 | 180 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 | 62 | 32 331 | ||||
| Прочее за отчетный год | 750 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 29 387 | 26 639 | 29 365 | 1 438 | 58 382 | 121 140 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 757 | 26 639 | 29 365 | 1 438 | 58 382 | 121 140 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 6 404 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 1 226 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 68 069 | 29 387 | 26 639 | 29 365 | 1 438 | 58 382 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 404 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 1 226 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 22 966 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 311 486 | 340 873 | 368 030 | 397 395 | 398 833 | 270 036 | 328 292 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 388 848 | 411 831 | 438 988 | 468 353 | 469 791 | 340 994 | 399 250 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 | 47 301 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 | 16 562 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 | 7 095 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 340 873 | 367 511 | 397 395 | 398 833 | 268 977 | 331 620 | 449 432 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 411 831 | 438 469 | 468 353 | 469 791 | 339 935 | 402 578 | 520 390 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 387 | 26 638 | 29 365 | 1 438 | 58 256 | 121 140 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 29 387 | 26 638 | 29 365 | 1 438 | 58 256 | 121 140 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 757 | 26 638 | 29 365 | 1 438 | 58 256 | 121 140 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 757 | 26 638 | 29 365 | 1 438 | 58 256 | 121 140 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 630 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 7 630 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 6 404 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 129 856 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 404 | 129 856 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 129 856 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 129 856 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 6 404 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 6 404 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 412 294 | 438 469 | 468 353 | 469 791 | 339 935 | 399 250 | 520 390 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 389 500 | 412 294 | 438 988 | 468 353 | 469 791 | 340 994 | 399 250 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 42 074 | 9 414 254 | 784 878 | 151 316 | 189 826 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 558 036 | 743 197 | 20 733 514 | 1 309 285 | 1 385 089 | 477 367 | 358 585 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 321 392 | 250 981 | 265 750 | 179 159 | 323 499 | 415 522 | 303 025 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 9 140 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 236 644 | 492 216 | 20 467 764 | 1 130 126 | 1 061 590 | 52 705 | 55 560 |
| Платежи – всего за отчетный год | 582 278 | 701 123 | 11 319 260 | 1 673 534 | 600 211 | 326 051 | 168 759 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 237 521 | 184 964 | 259 380 | 869 820 | 350 795 | 176 621 | 110 705 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 026 | 7 483 | 6 654 | 8 081 | 9 397 | 8 816 | 4 357 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 39 836 | 22 980 | 33 179 | 259 185 | 175 364 | 49 310 | 3 305 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 572 | 8 498 | 2 008 | 15 663 | 3 928 | 11 237 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 291 323 | 477 198 | 11 018 039 | 520 785 | 60 727 | 91 304 | 39 155 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 771 224 | 356 011 | 249 032 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 812 | 807 678 | 662 867 | 33 163 396 | 16 918 223 | 1 171 288 | 249 932 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 800 | 807 666 | 662 854 | 33 163 396 | 16 918 223 | 1 171 288 | 249 932 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 12 | 12 | 13 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 440 | 36 454 | 971 683 | 33 605 449 | 17 946 013 | 815 277 | 900 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 277 | 2 450 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 50 440 | 36 454 | 971 683 | 33 604 172 | 17 943 563 | 815 277 | 900 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 68 042 | 1 891 827 | 279 974 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 300 265 | 1 563 861 | 4 565 588 | 27 335 857 | 13 887 526 | 260 890 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 283 707 | 1 461 798 | 4 509 567 | 26 395 178 | 12 112 787 | 71 340 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 16 558 | 102 063 | 56 021 | 940 679 | 1 774 739 | 189 550 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 232 223 | 2 389 786 | 2 673 761 | 28 070 298 | 13 607 552 | 1 160 860 | 288 323 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 157 226 | 2 243 695 | 2 579 142 | 24 374 555 | 13 503 261 | 903 070 | 288 210 |
| Прочие платежи за отчетный год | 74 997 | 146 091 | 94 619 | 3 695 743 | 104 291 | 257 790 | 113 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 997 265 | 37 062 | 150 535 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 289 | 98 852 | 75 646 | 125 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 29,4 млн ₽ | -129,9 млн ₽ | 58,4 млн ₽ | 121,1 млн ₽ |
| Активы | 4,07 млрд ₽ | 2,77 млрд ₽ | 2,00 млрд ₽ | 1,91 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,79 | 1,11 | 1,20 | 1,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,78 | 1,10 | 1,20 | 1,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,52 | 1,08 | 1,16 | 1,30 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | -4,7 % | 2,9 % | 6,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 268 дн. | 16 дн. | 10 дн. | 27 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,34 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.