Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "СПЕЦИАЛИСТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "СПЕЦИАЛИСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 12 368 | 12 023 | 46 798 | 45 463 | 46 246 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 34 | 12 | 45 298 | 45 146 | 44 994 |
| Основные средства на конец отчетного года | 34 | 12 | 45 298 | 45 146 | 44 994 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 12 334 | 12 011 | 1 500 | 317 | 1 252 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 | 28 | 39 | 39 | 39 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 968 | 11 778 | 1 154 | 177 | 1 191 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 261 | 205 | 307 | 101 | 22 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 100 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 835 | 12 368 | 5 675 | 46 798 | 45 463 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 365 | 34 | 4 569 | 45 298 | 45 146 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 57 | 34 | 4 569 | 45 298 | 45 146 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 308 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 470 | 12 334 | 1 106 | 1 500 | 317 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 | 5 | 39 | 39 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 780 | 12 068 | 444 | 1 154 | 177 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 454 | 261 | 662 | 307 | 101 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 231 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 12 368 | 12 023 | 46 798 | 45 463 | 46 246 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 153 | 7 713 | 6 459 | 10 999 | 17 974 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 800 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 353 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 221 | 3 506 | 686 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 221 | 3 506 | 686 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 215 | 4 310 | 38 118 | 30 958 | 27 587 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 718 | 222 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 497 | 4 088 | 38 118 | 30 958 | 27 587 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 835 | 12 368 | 5 675 | 46 798 | 45 463 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 153 | 5 166 | 6 459 | 10 999 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 800 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 221 | 3 506 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 221 | 3 506 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 463 | 6 215 | 509 | 38 118 | 30 958 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 000 | 2 718 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 463 | 3 497 | 509 | 38 118 | 30 958 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 067 | 19 621 | 1 312 | 4 764 | |
| Выручка за предыдущий год | 36 896 | 43 617 | 2 154 | 6 200 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 829 | 23 996 | 842 | 1 436 | |
| Выручка за отчетный год | 43 617 | 55 661 | 2 154 | 6 200 | 8 400 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 520 | 4 512 | 1 363 | 4 764 | 7 163 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 621 | 4 512 | 1 363 | 4 764 | 7 163 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 899 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 097 | 51 149 | 791 | 1 436 | 1 237 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 23 875 | 19 621 | 1 312 | 4 764 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 192 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 061 | 2 748 | 1 308 | 4 664 | 7 049 |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | 47 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 11 578 | 1 811 | 55 | 100 | 114 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 061 | 1 257 | 4 664 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 085 | 11 578 | 55 | 100 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 781 | 1 243 | 4 592 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 280 | 14 | 72 | ||
| Прочее за предыдущий год | 165 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 280 | 1 188 | 14 | 72 | 75 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 781 | 1 560 | 1 294 | 4 592 | 6 974 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 781 | 1 560 | 1 294 | 4 592 | 6 974 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,6 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | 7,0 млн ₽ |
| Активы | 12,0 млн ₽ | 46,8 млн ₽ | 45,5 млн ₽ | 46,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,7 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 11,0 млн ₽ | 18,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,79 | 0,04 | 0,01 | 0,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,78 | 0,04 | 0,01 | 0,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,64 | 0,14 | 0,24 | 0,39 |
| Финансовый рычаг | 0,56 | 6,25 | 3,13 | 1,57 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 13,0 % | 2,8 % | 10,1 % | 15,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 20,2 % | 20,0 % | 41,7 % | 38,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 18 дн. | 10 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,05 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.