Финансы ЗАО ФИРМА "ЭПО", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ЭПО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 322 295 | 433 985 | 221 044 | 256 859 | 660 | |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 144 192 | 65 198 | 43 499 | 32 888 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 97 724 | 57 124 | 38 122 | 27 939 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 44 631 | 4 724 | 4 724 | 4 724 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 171 | 1 727 | 2 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 666 | 1 623 | 651 | 225 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 178 103 | 368 787 | 177 545 | 223 971 | 660 | |
| Запасы на конец отчетного года | 160 229 | 229 289 | 42 828 | 32 415 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 52 | 56 | 56 | 117 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 315 | 139 370 | 134 485 | 179 306 | 660 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 507 | 72 | 176 | 1 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 132 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 221 850 | 442 058 | 433 985 | 221 044 | 256 859 | 660 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 45 647 | 84 493 | 65 198 | 43 499 | 32 888 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 24 461 | 77 257 | 57 124 | 38 122 | 27 939 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 19 422 | 4 724 | 4 724 | 4 724 | 4 724 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 91 | 892 | 1 727 | 2 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 673 | 1 620 | 1 623 | 651 | 225 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 176 203 | 357 565 | 368 787 | 177 545 | 223 971 | 660 |
| Запасы на конец предыдущего года | 165 987 | 198 179 | 229 289 | 42 828 | 32 415 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 54 | 56 | 56 | 56 | 117 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 683 | 158 972 | 139 370 | 134 485 | 179 306 | 660 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 479 | 358 | 72 | 176 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 132 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 322 295 | 433 985 | 221 044 | 256 859 | 660 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 760 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 500 | 10 500 | 10 500 | 10 500 | 10 500 | 10 500 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 27 | 27 | 27 | 27 | 27 | 27 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 135 454 | 135 404 | 17 000 | 20 191 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 135 409 | 135 404 | 17 000 | 20 191 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 45 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 177 081 | 317 355 | 226 483 | 550 708 | 496 744 | 493 725 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 38 187 | 27 526 | 9 290 | 7 063 | 7 063 | 7 063 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 138 894 | 289 829 | 217 193 | 543 645 | 14 087 | 13 916 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 475 594 | 472 746 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 221 850 | 442 058 | 433 985 | 221 044 | 256 859 | 660 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 077 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 500 | 10 500 | 10 500 | 10 500 | 10 500 | 10 500 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 12 | 26 | 27 | 27 | 27 | 27 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 565 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 41 813 | 135 407 | 135 404 | 17 000 | 20 191 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 41 140 | 135 404 | 135 404 | 17 000 | 20 191 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 673 | 3 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 160 960 | 321 261 | 317 355 | 226 483 | 550 708 | 496 744 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 54 880 | 27 526 | 27 526 | 9 290 | 7 063 | 7 063 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 106 080 | 293 735 | 289 829 | 217 193 | 543 645 | 14 087 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 475 594 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 995 | 18 999 | 5 930 | 5 093 | 56 087 | |
| Выручка за предыдущий год | 102 533 | 122 565 | 108 447 | 106 923 | 31 934 | 86 076 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 92 538 | 103 566 | 102 517 | 101 830 | 39 638 | 29 989 |
| Выручка за отчетный год | 149 414 | 108 447 | 106 923 | 31 934 | 86 076 | 3 515 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 331 | 5 930 | 5 093 | 56 087 | 3 515 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 009 | 52 958 | 2 788 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 322 | 6 888 | 7 191 | 4 491 | 3 129 | 727 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 131 083 | 102 517 | 101 830 | 39 638 | 29 989 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 636 | 11 180 | 52 958 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 359 | 7 819 | 6 888 | 7 191 | 4 491 | 3 129 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 760 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 111 | 378 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 29 224 | 2 271 | 1 127 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 8 493 | 32 | 483 | 1 243 | 186 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 746 | 4 157 | 2 584 | 3 922 | 163 106 | 28 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 473 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 680 | 981 | 378 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 10 064 | 2 271 | 1 127 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 29 032 | 224 | 32 | 483 | 1 243 | 186 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 21 811 | 41 511 | 4 157 | 2 584 | 3 922 | 163 106 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 286 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 299 | 3 | 50 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 756 | 841 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 261 | 294 | 191 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 348 | 3 | 50 | 276 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 510 | 93 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 369 | 93 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 841 | 783 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | |||||
| Прочее за отчетный год | 321 | 294 | 191 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 484 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 484 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 286 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 500 | 10 500 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 40 | 26 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 500 | 10 500 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 40 | 26 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 164 | 3 665 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 164 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 164 | 3 665 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 4 164 | 3 665 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 122 412 | 124 239 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 121 104 | 113 618 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 308 | 10 621 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 122 698 | 125 613 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 107 156 | 102 809 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 638 | 19 633 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 106 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 722 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 798 | 1 449 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 478 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 478 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 478 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 104 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 149,4 млн ₽ | 108,4 млн ₽ | 106,9 млн ₽ | 31,9 млн ₽ | 86,1 млн ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -9,3 млн ₽ | -4,2 млн ₽ | -3,7 млн ₽ | -17,1 млн ₽ | -111,1 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Активы | 322,3 млн ₽ | 434,0 млн ₽ | 221,0 млн ₽ | 256,9 млн ₽ | 660 тыс. ₽ | — |
| Капитал и резервы | 9,8 млн ₽ | -18,8 млн ₽ | -22,4 млн ₽ | -314,0 млн ₽ | -496,1 млн ₽ | -493,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -27,4 % | -1,4 % | -70,1 % | +169,5 % | -95,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | 1,16 | 0,78 | 0,41 | 0,00 | — |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,10 | 0,44 | 0,59 | 0,33 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | -0,04 | -0,10 | -1,22 | -751,64 | — |
| Финансовый рычаг | 32,02 | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 8,0 % | -0,9 % | -2,0 % | -38,2 % | 61,5 % | 79,3 % |
| Чистая рентабельность | -6,2 % | -3,8 % | -3,4 % | -53,7 % | -129,1 % | 70,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,9 % | -1,0 % | -1,7 % | -6,7 % | -16 831,7 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | -95,5 % | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,46 | 0,25 | 0,48 | 0,12 | 130,42 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 42 дн. | 469 дн. | 459 дн. | 2 049 дн. | 3 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 446 дн. | 816 дн. | 154 дн. | 298 дн. | — | — |
- Прибыльность: чистая рентабельность 70,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.