Финансы ЗАО "ПИК "МАКСИМА", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОИЗВОДСТВЕННО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "МАКСИМА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 174 | 1 252 | 25 626 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 451 | 450 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 451 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 450 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 723 | 802 | 25 626 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 702 | 635 | 25 480 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 21 | 168 | 146 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 199 | 1 174 | 1 253 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 451 | 451 | 450 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 451 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 451 | 450 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 748 | 723 | 803 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 90 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 702 | 612 | 635 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 46 | 21 | 168 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 174 | 1 253 | 25 626 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 347 | 298 | 345 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 297 | 344 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 827 | 955 | 25 281 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 824 | 955 | 25 281 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 199 | 1 174 | 1 253 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 347 | 347 | 298 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 346 | 297 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 852 | 827 | 955 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 849 | 824 | 955 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 110 | 210 | |
| Выручка за предыдущий год | 90 | 210 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 | ||
| Выручка за отчетный год | 21 | 210 | 25 378 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 210 | 253 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 157 | 78 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 53 | 175 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 21 | 25 125 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 157 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 21 | 53 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 | 73 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 57 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 | 219 | 62 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 5 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 6 | 219 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 | 30 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 30 | 424 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 12 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 47 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 346 | 297 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 347 | 298 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 297 | 344 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 298 | 345 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 | 47 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 39 | 47 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 47 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 39 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 88 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 58 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 30 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 298 | 298 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 347 | 347 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 146 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 248 | 173 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 210 | 173 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 38 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 102 | 195 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 65 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 32 | 81 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 24 | 49 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 146 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -27 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 347 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,30 |
| Финансовый рычаг | 2,38 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -7,8 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,87 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.