Финансы ЗАО КФЦ "АКТИОН", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНСУЛЬТАЦИОННО-ФИНАНСОВЫЙ ЦЕНТР "АКТИОН"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 56 917 | 51 714 | 55 815 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 50 040 | 48 520 | 47 168 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 362 | 531 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 28 983 | 27 395 | 25 974 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 21 057 | 20 763 | 20 663 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 877 | 3 193 | 8 647 |
| Запасы на конец отчетного года | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 25 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 765 | 982 | 1 156 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 112 | 2 072 | 7 395 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 114 | 96 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 84 106 | 56 917 | 51 714 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 52 202 | 50 040 | 48 520 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 394 | 362 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 31 172 | 28 983 | 27 395 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 21 030 | 20 663 | 20 763 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 31 903 | 6 877 | 3 194 |
| Запасы на конец предыдущего года | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 26 | 25 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 769 | 1 397 | 983 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 134 | 1 112 | 2 072 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 342 | 114 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 56 917 | 51 713 | 55 815 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 565 | 42 508 | 47 858 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 45 | 45 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 6 075 | 6 075 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 7 | 7 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 36 382 | 41 731 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 200 | 2 000 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 22 200 | 2 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 152 | 7 205 | 7 957 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 149 | 7 205 | 7 957 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 84 106 | 56 917 | 51 714 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 788 | 29 565 | 42 509 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 45 | 45 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 6 075 | 6 075 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 7 | 7 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 23 439 | 36 382 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 34 474 | 22 200 | 2 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 34 474 | 22 200 | 2 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 843 | 5 152 | 7 205 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 739 | 3 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 104 | 5 149 | 7 205 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 323 | 27 560 | 28 468 |
| Выручка за предыдущий год | 24 045 | 27 799 | 28 707 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 23 278 | 239 | 239 |
| Выручка за отчетный год | 27 799 | 28 707 | 33 071 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 468 | 32 791 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 17 463 | 25 843 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 11 005 | 6 948 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 557 | 239 | 280 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 242 | 17 463 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 27 318 | 11 005 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 51 709 | 16 431 | 24 474 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 28 725 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 41 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 541 | 5 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 25 122 | 215 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 046 | 29 752 | 1 625 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 52 528 | 16 431 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 24 381 | 28 725 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 944 | 541 | 5 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 24 145 | 739 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 439 | 26 046 | 29 752 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 943 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 488 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 488 | 5 135 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 943 | 19 339 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 943 | 19 339 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 943 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 45 | 45 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 075 | 6 075 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 7 | 7 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 439 | 36 382 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 566 | 42 509 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 45 | 45 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 6 075 | 6 075 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 7 | 7 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 382 | 41 731 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 42 509 | 47 858 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 943 | 19 339 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 943 | 19 339 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 943 | 19 339 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 12 943 | 19 339 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 990 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 13 990 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 990 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 13 990 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 42 509 | 47 858 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 566 | 42 509 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 21 160 | 19 762 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 29 934 | 38 265 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 26 741 | 35 202 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 431 | 2 825 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 762 | 238 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 8 774 | 18 503 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 721 | 2 514 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 690 | 3 271 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 8 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 043 | 4 809 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 312 | 7 909 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 28 725 | 292 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 28 725 | 5 792 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 215 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 28 725 | 77 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 5 500 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 500 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 500 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 48 925 | 14 731 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 28 725 | 12 731 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 20 200 | 2 000 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 960 | 5 323 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 27,8 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -1,2 млн ₽ | 12,9 млн ₽ |
| Активы | 56,9 млн ₽ | 51,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29,6 млн ₽ | 42,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,33 | 0,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,33 | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,22 | 0,29 |
| Коэффициент автономии | 0,52 | 0,82 |
| Финансовый рычаг | 0,93 | 0,22 |
| Рентабельность продаж | 0,9 % | — |
| Чистая рентабельность | -4,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,1 % | 25,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -4,1 % | 30,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,49 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 76 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 68 дн. | 11 003 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,25 | -1,26 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 8,77 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,44 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 82 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.