Финансы ПАО "ГРУППА "РАЗГУЛЯЙ", Москва
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГРУППА "РАЗГУЛЯЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 325 254 | 16 493 900 | 13 373 955 | 13 362 809 | 560 969 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 186 203 | 6 717 231 | 12 441 942 | 7 613 937 | 356 829 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 231 | 410 | 143 | 103 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 124 342 | 112 969 | 106 914 | 103 526 | 122 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 5 701 | 4 213 | 2 726 | 1 239 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 040 493 | 6 568 414 | 12 298 266 | 7 486 183 | 347 415 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 15 436 | 26 943 | 26 504 | 21 233 | 7 816 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 692 | 7 122 | 1 613 | 1 373 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 139 051 | 9 776 669 | 932 013 | 5 748 872 | 204 139 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 206 | 4 685 | 3 385 | 11 512 | 1 056 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 | 9 | 3 | 5 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 884 406 | 1 141 345 | 671 994 | 520 276 | 195 002 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 252 224 | 8 630 182 | 256 084 | 5 216 646 | 8 074 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 211 | 448 | 547 | 433 | 7 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 15 234 457 | 16 325 254 | 16 493 900 | 13 373 955 | 13 362 809 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 588 089 | 11 186 203 | 6 717 231 | 12 441 942 | 7 613 937 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 231 | 410 | 143 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 137 939 | 124 342 | 112 969 | 106 914 | 103 526 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 7 236 | 5 701 | 4 213 | 2 726 | 1 239 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 427 428 | 11 040 493 | 6 568 414 | 12 298 266 | 7 486 183 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 15 486 | 15 436 | 26 943 | 26 504 | 21 233 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 4 692 | 7 122 | 1 613 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 646 368 | 5 139 051 | 9 776 669 | 932 013 | 5 748 872 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 378 | 2 206 | 4 685 | 3 385 | 11 512 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | 4 | 9 | 3 | 5 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 707 649 | 884 406 | 1 141 345 | 671 994 | 520 276 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 937 022 | 4 252 224 | 8 630 182 | 256 084 | 5 216 646 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 277 | 211 | 448 | 547 | 433 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 38 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 325 254 | 16 493 900 | 13 373 955 | 13 362 809 | 560 969 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 831 304 | 10 844 694 | 10 759 601 | 10 799 564 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 570 000 | 570 000 | 570 000 | 570 000 | 570 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 10 330 | 10 997 | 10 997 | 12 995 | 12 995 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 183 342 | 196 065 | 110 972 | 148 937 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 545 811 | 49 | 203 | 140 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 545 811 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 49 | 203 | 140 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 948 139 | 5 649 157 | 2 614 151 | 2 563 105 | 2 521 711 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 255 601 | 5 251 814 | 2 313 118 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 684 285 | 387 323 | 288 135 | 2 549 662 | 2 521 300 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 8 253 | 10 020 | 12 898 | 13 443 | 411 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 15 234 457 | 16 325 254 | 16 493 900 | 13 373 955 | 13 362 809 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 596 530 | 10 831 304 | 10 844 694 | 10 759 601 | 10 799 564 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 474 279 | 570 000 | 570 000 | 570 000 | 570 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 9 046 613 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 426 | 10 330 | 10 997 | 10 997 | 12 995 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 71 212 | 183 342 | 196 065 | 110 972 | 148 936 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 700 199 | 4 545 811 | 49 | 203 | 140 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 700 000 | 4 545 811 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 199 | 49 | 203 | 140 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 937 728 | 948 139 | 5 649 157 | 2 614 151 | 2 563 105 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 52 972 | 255 601 | 5 251 814 | 2 313 118 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 883 799 | 684 285 | 387 323 | 288 135 | 2 549 662 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 957 | 8 253 | 10 020 | 12 898 | 13 443 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 336 951 | 347 908 | 295 760 | 363 129 | 457 811 |
| Выручка за предыдущий год | 928 200 | 921 198 | 875 704 | 716 760 | 660 295 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 591 249 | 573 290 | 579 944 | 353 631 | 202 484 |
| Выручка за отчетный год | 921 198 | 875 704 | 716 760 | 660 295 | 439 996 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 347 908 | 295 760 | 363 129 | 457 811 | 431 030 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 543 | 91 206 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 350 073 | 341 654 | 362 588 | 544 961 | 339 824 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 573 290 | 579 944 | 353 631 | 202 484 | 8 966 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 543 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 497 218 | 350 073 | 341 654 | 362 586 | 544 961 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 117 936 | 1 981 | 45 189 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 148 619 | 89 085 | 56 088 | 299 695 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 30 542 | 30 335 | 30 324 | 30 444 | 28 492 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 832 | 32 218 | 13 760 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 279 | 4 267 | 4 108 | 4 700 | 226 226 |
| Прочие расходы за отчетный год | 62 339 | 65 980 | 139 173 | 188 740 | 13 078 154 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 314 | 117 936 | 1 981 | 45 189 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 148 619 | 89 085 | 56 088 | 299 695 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 29 649 | 30 542 | 30 335 | 30 324 | 30 444 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 832 | 32 218 | 13 760 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 051 196 | 3 279 | 4 267 | 4 108 | 4 700 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 919 264 | 62 339 | 65 980 | 139 173 | 188 740 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 432 | 118 034 | 13 390 | 39 963 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 199 | 49 | 154 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 15 483 | 11 507 | |||
| Прочее за предыдущий год | 2 166 | 52 | 49 | 4 172 | 5 269 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 987 | 5 963 | 96 895 | 2 570 682 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 15 644 | 5 987 | 5 963 | 26 895 | 48 394 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 49 | 154 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 11 507 | ||||
| Прочее за отчетный год | 52 | 49 | 4 172 | 5 269 | 79 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 118 034 | 13 390 | 39 963 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 118 034 | 13 390 | 39 963 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 14 432 | 118 034 | 13 390 | 39 963 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 474 279 | 570 000 | 570 000 | 570 000 | 570 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 046 613 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 426 | 10 330 | 10 997 | 10 997 | 12 995 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 212 | 183 342 | 196 065 | 110 972 | 148 937 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 596 530 | 10 831 304 | 10 844 694 | 10 759 601 | 10 799 564 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 570 000 | 570 000 | 570 000 | 570 000 | 570 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 | 10 067 632 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 10 330 | 10 997 | 10 997 | 12 995 | 12 995 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 183 342 | 196 065 | 110 972 | 148 937 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 831 304 | 10 844 694 | 10 759 601 | 10 799 564 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 95 721 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 021 019 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 034 | 13 390 | 39 963 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 234 774 | 13 390 | 39 963 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 034 | 13 390 | 39 963 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 118 034 | 13 390 | 39 963 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 95 721 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 1 021 019 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 1 116 740 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 85 093 | 12 745 587 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 85 093 | 12 760 306 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 85 093 | 12 745 587 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 85 093 | 12 745 587 | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | 14 719 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 904 | 667 | 1 998 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 831 304 | 10 844 694 | 10 759 601 | 10 799 564 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 596 530 | 10 831 304 | 10 844 694 | 10 759 601 | 10 799 564 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 302 033 | 60 241 | 71 304 | 153 966 | 49 599 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 37 461 | 10 806 | 12 490 | 12 057 | 6 146 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 6 923 | 36 013 | 23 437 | 136 395 | 39 066 |
| Прочие поступления за отчетный год | 257 649 | 13 422 | 35 377 | 5 514 | 4 387 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 014 516 | 995 577 | 1 105 999 | 741 219 | 488 983 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 97 725 | 98 784 | 152 967 | 250 047 | 112 743 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 207 848 | 211 669 | 264 310 | 421 689 | 326 926 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 359 420 | 367 123 | 221 347 | 20 720 | 5 409 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 558 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 349 523 | 317 997 | 466 817 | 48 763 | 43 905 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 690 573 | 4 125 607 | 587 151 | 438 958 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 551 799 | 1 006 652 | 5 142 944 | 2 672 000 | 4 553 747 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 84 | 49 | 6 | 12 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 14 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 715 947 | 325 589 | 4 158 744 | 1 686 802 | 3 996 922 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 835 754 | 681 014 | 984 194 | 985 186 | 556 825 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 801 933 | 316 079 | 1 017 337 | 2 084 849 | 4 114 789 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 248 | 277 | 573 | 3 908 | 12 800 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 300 000 | 458 | 917 341 | 14 724 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 500 685 | 315 802 | 1 016 306 | 1 163 600 | 4 087 265 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 962 551 | 245 000 | 1 621 100 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 116 740 | 245 000 | 245 000 | 810 550 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 245 000 | 245 000 | 810 550 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 1 116 740 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 154 189 | 3 335 811 | 810 550 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 154 189 | 3 335 811 | 810 550 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 237 | 101 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 921,2 млн ₽ | 875,7 млн ₽ | 716,8 млн ₽ | 660,3 млн ₽ | 440,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 118,0 млн ₽ | 13,4 млн ₽ | -85,1 млн ₽ | 40,0 млн ₽ | -12,75 млрд ₽ |
| Активы | 16,33 млрд ₽ | 16,49 млрд ₽ | 13,37 млрд ₽ | 13,36 млрд ₽ | 561,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,83 млрд ₽ | 10,84 млрд ₽ | 10,76 млрд ₽ | 10,80 млрд ₽ | -1,96 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -4,9 % | -18,2 % | -7,9 % | -33,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,42 | 1,73 | 0,36 | 2,24 | 0,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,42 | 1,73 | 0,36 | 2,24 | 0,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,49 | 1,53 | 0,10 | 2,04 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,66 | 0,66 | 0,80 | 0,81 | -3,50 |
| Финансовый рычаг | 0,51 | 0,52 | 0,24 | 0,24 | — |
| Рентабельность продаж | -0,2 % | -5,2 % | 0,1 % | -13,2 % | 20,7 % |
| Чистая рентабельность | 12,8 % | 1,5 % | -11,9 % | 6,1 % | -2 898,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 0,1 % | -0,6 % | 0,3 % | -2 273,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,1 % | 0,1 % | -0,8 % | 0,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,06 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,78 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 350 дн. | 476 дн. | 342 дн. | 288 дн. | 162 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 3 дн. | 3 дн. | 21 дн. | 43 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,08 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -350 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -2 898,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.