Финансы АО "АВТОКОМБИНАТ №28", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОКОМБИНАТ №28"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 69 504 | 64 184 | 122 730 | 4 905 539 | 1 685 800 | 79 510 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 886 | 28 790 | 92 007 | 106 183 | 1 162 627 | 38 303 |
| Основные средства на конец отчетного года | 35 539 | 28 266 | 86 271 | 91 704 | 1 119 156 | 40 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 347 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 525 | 5 736 | 14 479 | 43 471 | 38 263 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 33 619 | 35 394 | 30 723 | 4 799 356 | 523 173 | 41 207 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 895 | 15 955 | 173 | 173 | 276 | 87 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 901 | 8 505 | 19 383 | 11 934 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 652 | 4 402 | 18 886 | 347 168 | 128 826 | 28 627 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 101 | 4 441 706 | 370 900 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 072 | 14 140 | 4 953 | 1 002 | 2 979 | 530 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 797 | 810 | 802 | 809 | 29 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 70 638 | 69 504 | 66 166 | 122 730 | 4 905 539 | 1 686 280 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 445 | 35 886 | 32 518 | 92 008 | 106 183 | 1 163 108 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 33 124 | 35 539 | 26 722 | 86 271 | 91 704 | 1 119 156 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 321 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 347 | 5 796 | 5 737 | 14 479 | 43 952 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 37 194 | 33 617 | 33 648 | 30 722 | 4 799 356 | 523 173 |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 974 | 16 895 | 1 786 | 173 | 173 | 276 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 696 | 14 | 5 901 | 8 505 | 19 383 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 257 | 14 855 | 8 333 | 18 885 | 347 168 | 128 826 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 101 | 18 000 | 4 441 706 | 370 900 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 963 | 1 072 | 4 709 | 4 953 | 1 002 | 2 979 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 806 | 810 | 802 | 809 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 69 504 | 64 184 | 122 730 | 4 905 539 | 1 685 800 | 79 510 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 209 | 32 667 | 12 857 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 42 733 | 42 733 | 42 733 | 42 733 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 137 | 721 | 3 634 | 736 | 1 756 929 | 215 308 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 000 | 1 756 505 | 215 300 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 721 | 634 | 736 | 424 | 8 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 137 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 158 | 30 796 | 106 239 | 4 937 152 | 95 664 | 5 280 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 12 041 | 22 926 | 7 246 | 743 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 15 158 | 18 755 | 83 313 | 4 937 152 | 88 191 | 4 195 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 227 | 342 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 70 638 | 69 504 | 66 166 | 122 730 | 4 905 539 | 1 686 280 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 54 143 | 49 209 | 7 686 | 12 856 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 42 784 | 42 733 | 42 733 | 42 733 | 42 733 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 400 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 834 | 5 137 | 675 | 3 634 | 736 | 1 756 929 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 000 | 1 756 505 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 751 | 675 | 634 | 736 | 424 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 834 | 4 386 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 661 | 15 158 | 57 805 | 106 240 | 4 937 152 | 98 067 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 33 520 | 22 926 | 7 246 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 661 | 15 158 | 24 285 | 83 314 | 4 937 152 | 90 595 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 227 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 217 680 | 24 737 | 12 835 | 6 290 | ||
| Выручка за предыдущий год | 116 512 | 128 234 | 183 693 | 99 009 | 18 561 | 6 290 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 101 168 | 103 497 | 192 953 | 86 174 | 51 455 | |
| Выручка за отчетный год | 128 234 | 138 634 | 99 009 | 18 561 | 6 290 | 1 433 663 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 686 | 12 835 | 6 290 | 269 334 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 686 | 12 835 | 247 044 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 56 262 | 22 290 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 103 497 | 125 948 | 86 174 | 51 455 | 1 164 329 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 24 737 | 12 835 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 56 262 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 205 | 7 141 | 37 280 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 300 | 347 566 | 605 122 | 41 398 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 422 | 354 041 | 690 671 | 205 219 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 465 | 3 667 | 1 037 | 187 | 572 | 5 941 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 740 | 20 567 | 4 609 | 14 664 | 28 967 | 51 884 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 761 | 21 462 | 7 141 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 1 300 | 347 566 | 605 122 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 | 3 422 | 354 041 | 690 671 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 613 | 2 464 | 1 028 | 920 | 187 | 572 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 127 | 5 740 | 22 065 | 4 492 | 14 664 | 31 372 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 895 | 16 987 | 5 171 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 914 | 4 584 | 1 431 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 47 | 40 | 249 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 47 | 5 271 | 59 | 8 742 | 30 787 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | 520 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 475 | 1 354 | 1 431 | 5 548 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 989 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 187 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 227 | 40 | 101 | 249 | 331 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 435 | 8 742 | 30 305 | |||
| Прочее за отчетный год | 520 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 987 | 5 170 | 25 673 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 987 | 5 170 | 25 673 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 14 849 | 5 171 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 25 | 25 | 25 | 25 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 42 733 | 42 733 | 42 733 | 42 733 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 686 | 12 856 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 25 | 25 | 25 | 25 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 42 733 | 42 733 | 42 733 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 857 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 170 | 25 673 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 170 | 25 673 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 170 | 25 673 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 170 | 25 673 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 42 733 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 205 | 134 444 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 45 205 | 134 444 | 42 733 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 205 | 134 444 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 45 205 | 134 444 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 42 733 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 42 733 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 857 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 686 | 12 856 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 453 263 | 1 196 299 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 148 906 | 4 516 678 | 7 877 | 1 461 328 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 90 442 | 16 123 | 3 066 | 3 800 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 58 464 | 4 500 555 | 4 811 | 1 457 528 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 160 929 | 63 415 | 1 208 532 | 265 029 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 55 269 | 23 889 | 134 703 | 26 097 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 316 | 1 290 | 2 491 | 1 732 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 035 | 2 818 | 1 036 297 | 211 722 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 95 309 | 35 418 | 35 041 | 25 478 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 19 266 | 4 022 677 | 342 457 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 99 266 | 19 122 992 | 7 564 882 | 342 457 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 98 000 | 19 113 515 | 6 710 506 | 296 900 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 266 | 9 477 | 854 376 | 45 557 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 000 | 23 555 206 | 3 542 205 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 961 505 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 34 000 | 19 103 000 | 2 580 700 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 46 000 | 4 452 206 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 71 000 | 13 000 | 6 256 505 | 328 753 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 71 000 | 13 000 | 6 256 505 | 328 753 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 78 000 | 38 000 | 9 076 550 | 1 869 958 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 78 000 | 38 000 | 4 500 000 | 1 869 958 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 576 550 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 243 | 1 977 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 128,2 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 17,0 млн ₽ | -5,4 млн ₽ |
| Активы | 69,5 млн ₽ | 64,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 49,2 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,22 | 1,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,10 | 0,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,46 |
| Коэффициент автономии | 0,71 | — |
| Финансовый рычаг | 0,41 | — |
| Рентабельность продаж | 19,3 % | — |
| Чистая рентабельность | 13,2 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 24,4 % | -8,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 34,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,84 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 45 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 46 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,15 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.