Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИКМА", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИКМА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 194 679 | 2 546 322 | 6 293 552 | 3 416 117 | 3 326 913 | 3 146 115 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 111 977 | 1 087 506 | 2 488 098 | 1 369 274 | 1 445 667 | 1 425 447 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 270 | 255 | 241 | 226 | 211 | 196 |
| Основные средства на конец отчетного года | 155 495 | 142 423 | 355 962 | 342 042 | 326 442 | 313 116 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 224 306 | 310 082 | 1 447 976 | 310 081 | 319 784 | 319 784 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 76 680 | 69 602 | 46 358 | 14 482 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 731 906 | 558 066 | 614 317 | 670 567 | 784 748 | 792 351 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 082 702 | 1 458 816 | 3 805 454 | 2 046 843 | 1 881 246 | 1 720 668 |
| Запасы на конец отчетного года | 260 280 | 336 703 | 476 423 | 332 734 | 46 773 | 4 848 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 849 | 624 | 7 327 | 598 | 206 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 789 982 | 1 058 476 | 1 434 533 | 1 679 470 | 1 816 446 | 1 709 927 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 840 304 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 223 | 11 205 | 3 183 | 11 174 | 8 088 | 65 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 29 368 | 51 808 | 43 684 | 22 867 | 9 733 | 5 828 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 009 892 | 2 194 679 | 2 546 322 | 6 293 552 | 3 416 117 | 3 326 913 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 487 847 | 1 111 977 | 1 087 506 | 2 488 098 | 1 369 274 | 1 445 667 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 285 | 270 | 255 | 241 | 226 | 211 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 155 782 | 155 495 | 142 423 | 355 962 | 342 042 | 326 442 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 234 300 | 224 306 | 310 082 | 1 447 976 | 310 081 | 319 784 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 76 680 | 69 602 | 46 358 | 14 482 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 097 480 | 731 906 | 558 066 | 614 317 | 670 567 | 784 748 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 522 045 | 1 082 702 | 1 458 816 | 3 805 454 | 2 046 843 | 1 881 246 |
| Запасы на конец предыдущего года | 136 051 | 260 280 | 336 703 | 476 423 | 332 734 | 46 773 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 651 | 1 849 | 624 | 7 327 | 598 | 206 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 352 995 | 789 982 | 1 058 476 | 1 434 533 | 1 679 470 | 1 816 446 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 840 304 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 173 | 1 223 | 11 205 | 3 183 | 11 174 | 8 088 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 19 175 | 29 368 | 51 808 | 43 684 | 22 867 | 9 733 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 194 679 | 2 546 322 | 6 293 552 | 3 416 117 | 3 326 913 | 3 146 115 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 159 893 | 42 490 | 361 742 | 110 053 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 973 | 15 973 | 224 005 | 224 005 | 224 005 | 224 005 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 15 973 | 15 973 | 15 973 | 15 973 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 489 | 1 574 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 28 527 | 1 864 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 611 678 | 713 065 | 2 536 858 | 1 511 349 | 1 596 218 | 1 596 272 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 609 816 | 692 058 | 2 521 261 | 1 452 902 | 1 596 218 | 1 596 218 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 862 | 21 007 | 15 597 | 58 447 | 54 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 423 108 | 1 963 483 | 3 714 204 | 1 543 026 | 1 620 642 | 1 677 582 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 040 640 | 1 322 482 | 3 069 875 | 1 096 116 | 1 216 295 | 1 216 295 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 381 820 | 640 234 | 643 548 | 446 473 | 404 032 | 460 794 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 648 | 767 | 781 | 437 | 314 | 493 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 009 892 | 2 194 679 | 2 546 322 | 6 293 552 | 3 416 117 | 3 326 913 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 152 192 | 159 893 | 42 490 | 361 742 | 110 053 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 973 | 15 973 | 224 005 | 224 005 | 224 005 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 15 973 | 15 973 | 15 973 | 15 973 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 284 | 1 489 | 1 574 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 27 027 | 28 527 | 1 864 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 558 324 | 611 678 | 713 065 | 2 536 858 | 1 511 349 | 1 596 218 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 557 621 | 609 816 | 692 058 | 2 521 261 | 1 452 902 | 1 596 218 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 703 | 1 862 | 21 007 | 15 597 | 58 447 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 299 376 | 1 423 108 | 1 963 483 | 3 714 204 | 1 543 026 | 1 620 642 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 115 373 | 1 040 640 | 1 322 482 | 3 069 875 | 1 096 116 | 1 216 295 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 183 030 | 381 820 | 640 234 | 643 548 | 446 473 | 404 032 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 973 | 648 | 767 | 781 | 437 | 315 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 139 634 | 168 992 | 93 394 | 348 411 | 76 603 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 490 366 | 2 919 525 | 3 031 170 | 5 255 273 | 3 192 788 | 1 781 383 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 350 732 | 2 750 533 | 2 937 776 | 4 906 862 | 3 116 185 | 1 871 922 |
| Выручка за отчетный год | 2 919 525 | 3 031 170 | 5 255 273 | 3 192 788 | 1 781 383 | 112 171 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 168 992 | 93 394 | 348 411 | 76 603 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 141 035 | 68 804 | 332 235 | 68 281 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 957 | 24 590 | 16 176 | 8 322 | 3 674 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 750 533 | 2 937 776 | 4 906 862 | 3 116 185 | 1 871 922 | 239 464 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 124 106 | 141 035 | 68 804 | 332 235 | 68 281 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 528 | 27 957 | 24 590 | 16 176 | 8 322 | 3 674 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 636 | 379 579 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 55 649 | 55 516 | 131 996 | 320 365 | 138 073 | 7 602 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 195 741 | 256 200 | 416 322 | 596 962 | 269 298 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 290 391 | 48 935 | 114 002 | 1 183 129 | 5 590 | 8 987 |
| Прочие расходы за отчетный год | 281 698 | 161 152 | 188 004 | 595 234 | 58 411 | 106 000 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 306 | 9 636 | 379 579 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 55 649 | 55 649 | 55 516 | 131 996 | 320 365 | 138 073 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 164 523 | 195 741 | 256 200 | 416 322 | 596 962 | 269 298 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 67 452 | 290 391 | 48 935 | 114 002 | 1 183 129 | 5 590 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 79 378 | 281 698 | 161 152 | 188 004 | 595 234 | 58 412 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 094 | 1 705 | 313 256 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 60 | 221 | 229 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 158 | 19 146 | 5 410 | 42 850 | 58 447 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 76 680 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 6 552 | 103 556 | 23 527 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 221 | 229 | 6 344 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 29 081 | 6 344 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 29 081 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 19 146 | 42 850 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 76 680 | 43 341 | ||||
| Прочее за отчетный год | 7 710 | 103 556 | 23 527 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 705 | 313 256 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 705 | 313 256 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 094 | 1 705 | 313 256 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 5 996 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 15 973 | 15 973 | 15 973 | 239 978 | 239 978 | 239 978 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 284 | 1 489 | 1 574 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 027 | 28 527 | 1 864 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 152 192 | 159 893 | 42 490 | 361 742 | 110 053 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 | 119 900 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 15 973 | 15 973 | 239 978 | 239 978 | 239 978 | 239 978 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 489 | 1 574 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 527 | 1 864 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 159 893 | 42 490 | 361 742 | 110 053 | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 5 996 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 224 005 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 705 | 313 256 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 705 | 224 005 | 319 252 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 705 | 313 256 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 705 | 313 256 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 224 005 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 224 005 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 5 996 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 5 996 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 290 119 | 51 288 | 251 689 | 231 240 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 996 | 290 119 | 51 288 | 251 689 | 231 240 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 290 119 | 51 288 | 251 689 | 231 240 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 290 119 | 51 288 | 251 689 | 231 240 | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 5 996 | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | 5 996 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 205 | 85 | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 574 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 159 893 | 42 490 | 361 742 | 110 053 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 152 192 | 159 893 | 42 490 | 361 742 | 110 053 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 64 119 | 12 539 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 412 306 | 2 893 695 | 3 038 751 | 2 795 542 | 1 033 443 | 86 725 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 715 249 | 2 874 397 | 2 558 820 | 2 794 542 | 892 515 | 73 911 |
| Прочие поступления за отчетный год | 697 057 | 19 298 | 479 931 | 1 000 | 140 928 | 12 814 |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 348 187 | 3 164 318 | 6 255 464 | 3 216 055 | 1 020 904 | 95 876 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 721 897 | 2 262 564 | 4 707 432 | 2 683 453 | 797 839 | 19 479 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 128 407 | 112 642 | 98 992 | 76 269 | 105 367 | 38 204 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 195 741 | 256 200 | 486 902 | 355 262 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 146 | 171 | 229 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 300 996 | 532 741 | 962 138 | 101 071 | 117 468 | 38 193 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 65 837 | 1 127 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 300 | 56 779 | 208 737 | 258 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 8 | 258 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 22 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 11 300 | 56 749 | 208 737 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 620 | 307 | 732 938 | 142 900 | 9 703 | 1 127 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 12 163 | 307 | 507 | 1 127 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 7 | 20 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 450 | 732 411 | 142 900 | 9 703 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 280 906 | 3 884 845 | 362 667 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 866 676 | 1 815 135 | 4 756 190 | 617 555 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 866 676 | 1 815 135 | 4 756 190 | 617 555 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 941 409 | 1 534 229 | 871 345 | 254 888 | 6 180 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 380 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 941 409 | 1 534 229 | 871 345 | 254 888 | 5 800 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 976 | 7 991 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 6 | 5 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,92 млрд ₽ | 3,03 млрд ₽ | 5,26 млрд ₽ | 3,19 млрд ₽ | 1,78 млрд ₽ | 112,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,7 млн ₽ | -290,1 млн ₽ | -51,3 млн ₽ | 313,3 млн ₽ | -251,7 млн ₽ | -231,2 млн ₽ |
| Активы | 2,19 млрд ₽ | 2,55 млрд ₽ | 6,29 млрд ₽ | 3,42 млрд ₽ | 3,33 млрд ₽ | 3,15 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 159,9 млн ₽ | -130,2 млн ₽ | 42,5 млн ₽ | 361,7 млн ₽ | 110,1 млн ₽ | -127,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +3,8 % | +73,4 % | -39,2 % | -44,2 % | -93,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,76 | 0,74 | 1,02 | 1,33 | 1,16 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | 0,54 | 0,88 | 1,10 | 1,13 | 1,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,50 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | -0,05 | 0,01 | 0,11 | 0,03 | -0,04 |
| Финансовый рычаг | 12,73 | — | 147,12 | 8,44 | 29,23 | — |
| Рентабельность продаж | 4,8 % | 2,3 % | 6,3 % | 2,1 % | -5,3 % | -113,5 % |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | -9,6 % | -1,0 % | 9,8 % | -14,1 % | -206,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -11,4 % | -0,8 % | 9,2 % | -7,6 % | -7,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,1 % | — | -120,7 % | 86,6 % | -228,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,33 | 1,19 | 0,84 | 0,93 | 0,54 | 0,04 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 99 дн. | 127 дн. | 100 дн. | 192 дн. | 372 дн. | 5 564 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. | 42 дн. | 35 дн. | 39 дн. | 9 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -206,1 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.