Финансы ЗАО "ВО МАШЭКСПОРТ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВО МАШЭКСПОРТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 109 701 | 137 419 | 139 387 | 117 049 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 255 | 1 567 | 1 211 | 4 230 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 40 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 181 | 1 018 | 671 | 3 695 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 074 | 500 | 500 | 535 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 49 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 107 446 | 135 852 | 138 176 | 112 819 |
| Запасы на конец отчетного года | 26 635 | 26 284 | 3 562 | 63 184 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 869 | 367 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 76 690 | 104 114 | 132 438 | 49 371 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 121 | 1 241 | 486 | 264 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 344 | 1 324 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 134 720 | 109 701 | 137 419 | 139 387 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 137 | 2 255 | 1 567 | 1 211 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 174 | 1 181 | 1 018 | 671 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 963 | 500 | 500 | 540 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 574 | 49 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 133 583 | 107 446 | 135 852 | 138 176 |
| Запасы на конец предыдущего года | 93 | 26 635 | 26 284 | 3 562 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 900 | 1 869 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 114 834 | 74 923 | 104 114 | 134 128 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 18 656 | 4 121 | 1 241 | 486 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 867 | 2 344 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 109 701 | 137 419 | 139 387 | 117 049 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 65 576 | 65 481 | 35 479 | 26 876 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 250 | 250 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 60 231 | 30 229 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 44 125 | 71 938 | 103 908 | 90 173 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 747 | 6 575 | 6 113 | 9 870 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 40 378 | 64 814 | 97 795 | 79 927 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 549 | 376 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 134 720 | 109 701 | 137 419 | 139 387 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 65 683 | 65 576 | 65 481 | 35 479 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 250 | 250 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 60 326 | 60 231 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 69 037 | 44 125 | 71 938 | 103 908 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 747 | 6 575 | 6 113 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 663 | 40 378 | 64 814 | 97 795 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 374 | 549 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 395 555 | 43 550 | 88 920 | 2 268 |
| Выручка за предыдущий год | 208 290 | 93 912 | 178 139 | 182 076 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 187 265 | 50 362 | 89 219 | 179 808 |
| Выручка за отчетный год | 93 912 | 178 139 | 182 076 | 37 443 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 88 920 | 16 645 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 282 | 2 268 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 83 638 | 14 377 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 93 594 | 89 219 | 165 431 | 44 491 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 318 | 5 282 | 2 268 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 43 232 | 83 638 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 374 | 829 | 460 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 914 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 | 4 001 | 3 353 | 14 |
| Прочие расходы за отчетный год | 367 | 8 454 | 5 161 | 654 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 779 | 829 | 460 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 338 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 908 | 7 | 4 001 | 3 353 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 533 | 367 | 8 454 | 5 161 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 999 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 063 | 65 | 924 | 462 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 65 | 924 | 462 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 000 | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 250 | 250 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 326 | 60 231 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 65 576 | 65 481 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 000 | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 250 | 250 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 231 | 30 229 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 65 481 | 35 479 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 95 | 30 002 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 95 | 30 002 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 95 | 2 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 95 | 2 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 000 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 30 000 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 65 481 | 35 479 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 65 576 | 65 481 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 223 601 | 201 671 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 170 577 | 187 456 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 53 024 | 14 215 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 226 481 | 202 473 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 103 638 | 56 037 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 42 827 | 57 163 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 22 | 52 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 57 751 | 69 554 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 | 47 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 93,9 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -107 тыс. ₽ | -2 тыс. ₽ | -8,6 млн ₽ |
| Активы | 109,7 млн ₽ | 139,4 млн ₽ | 117,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 65,6 млн ₽ | — | 26,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,44 | 1,33 | 1,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,83 | 1,28 | 0,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,60 | — | 0,23 |
| Финансовый рычаг | 0,67 | — | 3,36 |
| Рентабельность продаж | 0,3 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -0,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,1 % | 0,0 % | -7,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -0,2 % | — | -32,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,86 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 298 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 104 дн. | 8 дн. | 518 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 157 дн. | 216 дн. | 656 дн. |
| Финансовый цикл | 244 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,59 | — | 0,20 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | 1,09 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,25 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.