Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКИЙ ЗАВОД СЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКИХ МАШИН ИМЕНИ В.Д. КАЛМЫКОВА", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКИЙ ЗАВОД СЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКИХ МАШИН ИМЕНИ В.Д. КАЛМЫКОВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 904 211 | 911 288 | 811 050 | 669 939 | 426 308 | 426 474 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 154 859 | 442 345 | 166 645 | 113 068 | 171 000 | 171 134 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 26 | 20 | 17 | 14 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 59 817 | 51 600 | 57 786 | 62 | 54 500 | 54 523 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 78 260 | 383 240 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 65 000 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 16 756 | 7 485 | 43 842 | 47 992 | 51 500 | 51 611 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 749 353 | 468 943 | 644 405 | 556 871 | 255 308 | 255 340 |
| Запасы на конец отчетного года | 171 855 | 306 688 | 172 593 | 56 401 | 10 987 | 10 987 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 014 | 67 | 5 | 380 | 136 | 139 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 101 865 | 127 765 | 362 782 | 386 803 | 140 400 | 140 429 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 426 320 | 34 255 | 108 045 | 113 287 | 103 785 | 103 785 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 31 656 | 161 | 980 | |||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 14 643 | 7 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 367 794 | 850 243 | 677 516 | 811 050 | 425 368 | 426 308 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 158 950 | 403 676 | 297 469 | 166 645 | 170 827 | 171 000 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 29 | 23 | 20 | 17 | 1 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 134 101 | 81 669 | 80 458 | 57 786 | 54 500 | 54 500 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 318 240 | 166 151 | 65 000 | 65 000 | 65 000 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 24 820 | 3 744 | 50 840 | 43 842 | 51 326 | 51 500 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 208 843 | 446 567 | 380 047 | 644 405 | 254 541 | 255 308 |
| Запасы на конец предыдущего года | 97 316 | 248 640 | 217 792 | 172 593 | 10 987 | 10 987 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 67 | 5 | 130 | 136 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 87 509 | 94 418 | 127 765 | 362 782 | 139 639 | 140 400 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 102 712 | 34 255 | 108 045 | 103 785 | 103 785 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 18 700 | 760 | 161 | 980 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 317 | 38 | 7 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 904 211 | 911 288 | 811 051 | 669 939 | 426 308 | 426 474 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 762 | 301 222 | 171 588 | 19 081 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 44 497 | 12 527 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 30 066 | 30 066 | 30 066 | 30 067 | 30 067 | 30 067 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 210 564 | 93 457 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 524 | 26 972 | 6 464 | 1 131 | 5 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 13 524 | 26 972 | 6 464 | 1 131 | 5 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 867 926 | 583 094 | 632 998 | 649 727 | 685 706 | 686 295 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 160 518 | 69 300 | 100 368 | 133 959 | 135 338 | 135 402 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 699 402 | 510 347 | 530 781 | 515 768 | 550 368 | 550 893 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 8 006 | 3 447 | 1 850 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 367 794 | 850 243 | 677 516 | 811 050 | 425 368 | 426 308 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 366 631 | 79 520 | 171 588 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 44 503 | 12 527 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 30 066 | 30 066 | 30 066 | 30 067 | 30 067 | 30 067 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 275 972 | 1 389 | 93 456 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 436 | 71 678 | 11 892 | 6 464 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 56 236 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 436 | 15 442 | 11 892 | 6 464 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 579 292 | 411 933 | 586 104 | 632 998 | 684 300 | 685 706 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 135 603 | 91 381 | 69 300 | 100 368 | 134 478 | 135 338 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 434 433 | 315 488 | 513 357 | 530 781 | 549 822 | 550 368 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 9 256 | 5 064 | 3 447 | 1 849 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 311 836 | 246 138 | 127 033 | 73 183 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 506 095 | 459 644 | 192 933 | 76 077 | ||
| Выручка за отчетный год | 338 279 | 127 033 | 73 183 | 21 480 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 112 315 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 112 315 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 59 155 | 4 824 | 211 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 225 964 | 132 894 | 76 077 | 24 136 | 195 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 59 155 | 509 | 211 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 303 164 | 123 550 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 64 990 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 18 575 | 9 916 | 4 993 | 3 591 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 826 | 6 596 | 8 218 | 6 934 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 488 753 | 78 134 | 534 259 | 57 786 | 283 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 314 653 | 100 158 | 410 425 | 196 611 | 713 | 348 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 466 064 | 123 549 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 64 990 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 53 160 | 9 916 | 4 993 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 860 | 6 596 | 8 218 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 448 | 671 300 | 86 973 | 534 259 | 283 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 214 063 | 32 030 | 317 262 | 410 426 | 963 | 713 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 354 516 | 92 067 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 48 197 | 3 010 | 29 663 | 294 | 174 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 8 269 | 5 427 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 21 860 | 47 097 | 6 999 | |||
| Прочее за предыдущий год | 11 983 | 32 991 | 36 654 | 247 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 49 684 | 29 663 | 7 409 | 174 | 116 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 064 | 12 708 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 080 | 12 708 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 088 | 11 536 | 5 333 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 741 | 4 150 | ||||
| Прочее за отчетный год | 12 541 | 36 654 | 247 | 4 933 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 227 208 | 92 068 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 227 214 | 92 068 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 354 516 | 92 067 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 74 569 | 42 594 | 30 066 | 30 067 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 275 972 | 1 389 | 93 456 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 366 631 | 79 520 | 171 588 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 41 796 | 41 796 | 41 796 | 41 796 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 74 563 | 42 594 | 30 066 | 30 067 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 6 269 | 6 269 | 6 269 | 6 269 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 210 563 | 93 457 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 762 | 301 222 | 171 588 | 19 081 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 241 703 | 8 830 | 92 068 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 241 703 | 8 830 | 92 068 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 227 201 | 92 068 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 227 201 | 92 068 | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 201 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 8 201 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 301 | 8 830 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 6 301 | 8 830 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 6 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 74 239 | 152 506 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 | 74 239 | 152 506 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 015 | 152 506 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 69 015 | 152 506 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 6 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 6 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 224 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 224 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 22 762 | 301 222 | 171 587 | 19 081 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 366 631 | 79 519 | 171 588 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 437 227 | 104 734 | 4 669 | 1 448 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 226 290 | 49 960 | 2 904 | 1 207 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 201 733 | 52 384 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 204 | 2 390 | 1 765 | 241 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 612 148 | 105 261 | 5 742 | 3 166 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 276 864 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 106 634 | 49 176 | 2 740 | 746 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 385 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 44 499 | 900 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 183 766 | 32 181 | 2 061 | 2 420 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 143 408 | 132 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 650 185 | 132 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 553 021 | 132 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 97 164 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 506 777 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 506 777 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 44 490 | 1 892 | 606 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 244 582 | 28 | 1 911 | 608 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 244 582 | 28 | 1 911 | 608 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 200 092 | 100 | 19 | 2 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 33 | 19 | 2 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 200 092 | 67 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 12 977 | 819 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 338,3 млн ₽ | 127,0 млн ₽ | 73,2 млн ₽ | 21,5 млн ₽ | — | — | ||
| Чистая прибыль | 227,2 млн ₽ | -69,0 млн ₽ | 92,1 млн ₽ | -152,5 млн ₽ | -467 тыс. ₽ | -428 тыс. ₽ | ||
| Активы | 904,2 млн ₽ | 911,3 млн ₽ | 811,1 млн ₽ | 669,9 млн ₽ | 426,3 млн ₽ | 426,5 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 22,8 млн ₽ | 301,2 млн ₽ | 171,6 млн ₽ | 19,1 млн ₽ | -259,4 млн ₽ | -259,8 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | -62,4 % | -42,4 % | -70,6 % | — | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,86 | 0,80 | 1,02 | 0,86 | 0,37 | 0,37 | 1,98 ▼ | 2,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,65 | 0,28 | 0,75 | 0,77 | 0,36 | 0,36 | 1,31 ▼ | 1,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,53 | 0,06 | 0,17 | 0,17 | 0,15 | 0,15 | 0,25 ▼ | 0,31 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,33 | 0,21 | 0,03 | -0,61 | -0,61 | 0,51 ▼ | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 38,72 | 2,03 | 3,73 | 34,11 | — | — | 0,63 | 0,64 |
| Рентабельность продаж | 33,2 % | -4,6 % | -84,8 % | -34,8 % | — | — | 9,1 % | 9,6 % |
| Чистая рентабельность | 67,2 % | -54,3 % | 125,8 % | -710,0 % | — | — | 5,5 % | 6,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,1 % | -7,6 % | 11,4 % | -22,8 % | -0,1 % | -0,1 % | 5,4 % ▼ | 5,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 998,2 % | -22,9 % | 53,7 % | -799,3 % | — | — | 16,3 % | 13,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,37 | 0,14 | 0,09 | 0,03 | — | — | 1,08 | 1,02 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 110 дн. | 367 дн. | 1 809 дн. | 6 573 дн. | — | — | 90 дн. | 75 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 278 дн. | 842 дн. | 828 дн. | 853 дн. | — | 20 565 дн. | 98 дн. ▼ | 134 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,37 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -61 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 26.20 (компаний: 361).