Финансы АО "ЕПК МОСКВА", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЕПК МОСКВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 412 787 | 1 302 766 | 1 205 415 | 947 453 | 1 993 613 | 2 599 949 | 2 709 403 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 871 396 | 860 136 | 860 463 | 792 275 | 1 714 686 | 1 892 626 | 1 312 885 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 598 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 818 184 | 799 467 | 581 987 | 542 081 | 550 119 | 307 267 | 147 783 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 521 790 | 1 035 555 | 993 072 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 640 | 7 328 | 122 095 | 7 603 | 370 021 | 329 633 | 1 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 45 561 | 53 341 | 156 381 | 242 591 | 272 756 | 220 171 | 171 431 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 011 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 541 391 | 442 630 | 344 952 | 155 178 | 278 927 | 707 323 | 1 396 518 |
| Запасы на конец отчетного года | 392 207 | 309 463 | 140 099 | 16 840 | 12 316 | 9 048 | 14 730 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 290 | 217 | 8 839 | 29 548 | 47 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 117 265 | 116 060 | 180 489 | 124 301 | 115 643 | 268 184 | 689 076 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 9 978 | 113 626 | 250 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 802 | 11 138 | 10 494 | 11 320 | 110 998 | 314 591 | 692 005 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 827 | 5 752 | 5 031 | 2 717 | 444 | 1 828 | 456 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 440 768 | 1 412 787 | 1 302 766 | 1 205 415 | 947 453 | 1 993 613 | 2 599 949 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 901 023 | 871 396 | 860 136 | 860 463 | 792 275 | 1 714 686 | 1 892 626 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 3 044 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 816 127 | 818 184 | 799 467 | 581 987 | 51 749 | 550 119 | 307 267 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 490 332 | 521 790 | 1 035 555 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 820 | 6 640 | 7 328 | 122 095 | 7 603 | 370 021 | 329 633 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 59 164 | 45 561 | 53 341 | 156 381 | 242 591 | 272 756 | 220 171 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 17 868 | 1 011 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 539 745 | 541 391 | 442 630 | 344 952 | 155 178 | 278 927 | 707 323 |
| Запасы на конец предыдущего года | 413 602 | 392 207 | 309 463 | 140 099 | 16 840 | 12 316 | 9 048 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 979 | 290 | 217 | 8 839 | 29 548 | 47 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 74 650 | 117 265 | 116 060 | 180 489 | 124 301 | 115 643 | 268 184 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 9 978 | 113 626 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 32 105 | 25 802 | 11 138 | 10 494 | 11 320 | 110 998 | 314 591 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 409 | 5 827 | 5 752 | 5 031 | 2 717 | 444 | 1 828 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 412 787 | 1 302 766 | 1 205 415 | 947 453 | 1 993 613 | 2 599 949 | 2 709 403 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 915 459 | 1 151 661 | 706 900 | 342 878 | 1 442 663 | 2 085 026 | 2 280 366 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 165 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 514 562 | 514 562 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 184 611 | 175 365 | 170 941 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 257 259 | 251 005 | 221 721 | 193 732 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 22 700 | 22 700 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 493 200 | 446 656 | 31 179 | 804 051 | 1 372 400 | 1 572 164 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 289 835 | 284 885 | 127 477 | 114 503 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 289 835 | 278 400 | 113 520 | 36 820 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 485 | 13 957 | 5 722 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 71 961 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 497 328 | 151 105 | 498 515 | 314 740 | 266 065 | 387 446 | 314 534 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 179 428 | 12 894 | 90 705 | 82 492 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 177 086 | 122 878 | 313 758 | 311 841 | 251 940 | 294 152 | 229 461 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 298 | 1 281 | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 31 241 | 28 227 | 5 329 | 2 899 | 1 231 | 1 292 | 1 300 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 289 001 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 440 768 | 1 412 787 | 1 302 766 | 1 205 415 | 947 453 | 1 993 613 | 2 599 949 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 886 043 | 915 459 | 1 151 661 | 706 900 | 342 878 | 1 442 663 | 2 085 026 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 165 000 | 165 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 514 562 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 193 732 | 184 611 | 175 365 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 267 442 | 257 259 | 251 005 | 221 721 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 22 700 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 453 601 | 493 200 | 446 656 | 31 179 | 804 051 | 1 372 400 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 289 835 | 284 885 | 199 334 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 289 835 | 278 400 | 113 520 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 6 485 | 13 957 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 71 857 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 554 725 | 497 328 | 151 105 | 498 515 | 314 740 | 266 065 | 315 589 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 241 707 | 179 428 | 12 894 | 90 705 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 281 467 | 177 086 | 122 878 | 313 758 | 311 841 | 251 940 | 222 295 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 298 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 31 551 | 31 241 | 28 227 | 5 329 | 2 899 | 1 231 | 1 292 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 289 001 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 115 458 | 249 446 | 118 385 | 284 823 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 448 568 | 1 542 523 | 1 289 036 | 839 957 | 273 682 | 588 973 | 1 225 900 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 333 110 | 1 293 077 | 1 170 651 | 1 189 125 | 594 856 | 679 972 | 941 077 |
| Выручка за отчетный год | 1 542 523 | 1 289 036 | 839 957 | 273 682 | 588 973 | 1 225 900 | 1 453 200 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 249 446 | 118 385 | 284 823 | 389 410 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 91 106 | 220 993 | 325 172 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 508 | 508 | 480 | 1 751 | 663 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 157 832 | 146 948 | 120 734 | 60 736 | 29 651 | 63 830 | 63 575 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 293 077 | 1 170 651 | 1 189 125 | 594 856 | 679 972 | 941 077 | 1 063 790 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 91 106 | 220 993 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 508 | 508 | 508 | 480 | 1 751 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 151 614 | 157 832 | 146 948 | 120 734 | 60 736 | 29 651 | 63 830 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 43 033 | 547 396 | 283 510 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 332 | 9 642 | 45 760 | 10 853 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 284 | 5 790 | 26 032 | 32 009 | 16 159 | 13 396 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 164 638 | 150 798 | 298 994 | 266 258 | 37 987 | 424 652 | 188 419 |
| Прочие расходы за отчетный год | 200 427 | 182 285 | 370 482 | 308 859 | 67 824 | 127 850 | 227 538 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 43 033 | 547 396 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 25 | 332 | 9 642 | 45 760 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 20 272 | 12 284 | 5 790 | 26 032 | 32 009 | 16 159 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 102 988 | 164 638 | 150 798 | 298 994 | 266 258 | 37 987 | 424 652 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 103 198 | 200 427 | 182 285 | 370 482 | 308 859 | 67 824 | 127 850 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 415 | 426 131 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 60 578 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 9 948 | 7 779 | 103 040 | 86 210 | 30 102 | ||
| Прочее за предыдущий год | 60 | 15 | 18 | 141 | 22 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 60 578 | 47 663 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 996 | 4 332 | 6 492 | 3 832 | 4 824 | 11 723 | 31 466 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 488 | 4 996 | 4 332 | 6 492 | 3 832 | 4 824 | 11 723 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | 8 250 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 7 779 | 103 040 | 86 210 | 30 102 | |||
| Прочее за отчетный год | 15 | 18 | 141 | 22 | 53 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 39 598 | 568 349 | 199 764 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 415 | 426 131 | 195 340 | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 10 183 | 6 253 | 29 285 | 27 989 | 142 218 | 4 424 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 39 598 | 1 108 895 | 568 349 | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 11 738 | 10 183 | 6 253 | 29 285 | 1 253 457 | 142 218 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 165 000 | 165 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 514 562 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 267 442 | 257 259 | 251 005 | 221 721 | 193 732 | 184 611 | 175 365 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 22 700 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 453 602 | 493 200 | 446 656 | 31 179 | 804 051 | 1 372 400 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 886 044 | 915 459 | 1 151 661 | 706 900 | 342 878 | 1 442 662 | 2 085 026 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 165 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 454 000 | 514 562 | 514 562 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 257 259 | 251 005 | 221 721 | 193 732 | 184 611 | 175 365 | 170 941 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 22 700 | 22 700 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 493 200 | 446 656 | 31 179 | 804 051 | 1 372 400 | 1 572 164 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 915 459 | 1 151 661 | 706 900 | 342 878 | 1 442 662 | 2 085 027 | 2 280 366 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 289 000 | 60 562 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 415 | 1 244 347 | 581 802 | 195 340 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 29 415 | 289 000 | 1 244 347 | 642 364 | 195 340 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 415 | 426 131 | 195 340 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 29 415 | 426 131 | 195 340 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 289 000 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 289 000 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 60 562 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 244 347 | 155 671 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 244 347 | 216 233 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 52 797 | 444 761 | 364 023 | 144 562 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 52 797 | 444 761 | 364 023 | 144 562 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 52 797 | 444 761 | 364 023 | 144 562 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 52 797 | 444 761 | 364 023 | 144 562 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 9 120 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 183 | 6 253 | 29 285 | 27 989 | 9 120 | 9 247 | 4 424 |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 22 700 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 915 459 | 1 151 661 | 706 900 | 342 878 | 1 442 663 | 2 086 324 | 2 281 648 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 886 043 | 915 459 | 1 151 661 | 706 900 | 342 878 | 1 442 663 | 2 086 324 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 7 897 | 528 773 | 407 288 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 575 796 | 1 327 425 | 935 778 | 314 383 | 576 111 | 1 258 047 | 1 596 432 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 386 211 | 1 155 758 | 781 385 | 12 860 | 22 057 | 11 705 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 53 144 | 49 454 | 42 825 | 215 778 | 562 736 | 1 235 022 | 1 451 385 |
| Прочие поступления за отчетный год | 136 441 | 122 213 | 111 568 | 98 605 | 515 | 968 | 2 462 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 645 939 | 1 319 528 | 1 143 430 | 683 221 | 708 433 | 729 274 | 1 189 144 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 011 435 | 816 825 | 508 453 | 80 451 | 235 596 | 353 863 | 484 113 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 329 718 | 282 972 | 292 855 | 42 872 | 25 237 | 22 523 | 22 235 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 53 639 | 3 713 | 25 774 | 27 758 | 17 001 | 14 232 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 87 435 | 25 283 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 251 147 | 219 731 | 338 409 | 534 124 | 1 836 | 1 142 | 1 420 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 28 999 | 259 048 | 21 516 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 616 | 2 393 | 62 909 | 259 048 | 9 406 | 56 880 | 35 763 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 6 386 | 2 393 | 62 909 | 142 048 | 6 377 | 1 296 | 1 742 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 7 230 | 117 000 | 7 131 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 28 218 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 029 | 14 617 | 11 482 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 38 338 | 26 032 | 33 910 | 84 339 | 152 744 | 14 247 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 38 338 | 26 032 | 2 410 | 5 381 | 7 436 | 13 997 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 31 500 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 68 980 | 129 900 | 250 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 88 650 | 177 350 | 110 150 | 175 900 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 289 001 | 177 350 | 437 500 | 217 700 | 45 500 | 19 222 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 177 350 | 437 500 | 217 700 | 45 500 | 19 222 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 289 001 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 200 351 | 327 350 | 41 800 | 287 900 | 103 300 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 200 351 | 327 350 | 41 800 | 244 900 | 103 300 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 43 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 360 | 190 509 | 344 726 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 079 | 664 | 466 | 32 688 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -144,6 млн ₽ | 426,1 млн ₽ | 195,3 млн ₽ |
| Активы | 1,99 млрд ₽ | 2,60 млрд ₽ | 2,71 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 1,44 млрд ₽ | 2,09 млрд ₽ | 2,28 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,83 | 4,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,89 | 1,80 | 4,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,45 | 1,11 | 2,20 |
| Коэффициент автономии | 0,72 | 0,80 | 0,84 |
| Финансовый рычаг | 0,38 | 0,25 | 0,19 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,3 % | 16,4 % | 7,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -10,0 % | 20,4 % | 8,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 4 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,44 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 84 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.