Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЭПТ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЭПТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 064 784 | 2 722 983 | 3 658 909 | 3 756 773 | 4 810 901 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 106 779 | 135 143 | 513 347 | 1 050 615 | 1 033 393 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 9 643 | 7 000 | 4 357 | 6 149 | 102 621 |
| Основные средства на конец отчетного года | 72 710 | 73 744 | 148 932 | 191 934 | 183 812 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 | 289 499 | 732 621 | 625 247 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 054 | 4 774 | 4 956 | 5 753 | 27 223 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 20 372 | 49 621 | 65 603 | 114 158 | 94 490 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 958 006 | 2 587 840 | 3 145 562 | 2 706 158 | 3 777 508 |
| Запасы на конец отчетного года | 271 621 | 303 726 | 303 349 | 379 743 | 712 946 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 206 | 1 228 | 28 078 | 27 573 | 22 239 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 715 399 | 1 179 150 | 1 875 415 | 1 852 625 | 2 539 505 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 215 000 | 865 000 | 465 302 | 33 099 | 90 998 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 500 126 | 232 246 | 467 398 | 400 608 | 382 707 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 254 654 | 6 489 | 6 020 | 12 510 | 29 113 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 633 828 | 2 790 253 | 2 734 441 | 3 658 909 | 4 271 420 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 139 803 | 107 193 | 135 143 | 513 347 | 953 395 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 8 590 | 9 643 | 7 000 | 4 357 | 63 977 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 103 316 | 72 710 | 73 744 | 148 932 | 101 563 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 | 289 499 | 707 630 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 106 | 4 054 | 4 774 | 4 956 | 21 227 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 23 791 | 20 786 | 49 621 | 65 603 | 58 998 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 494 025 | 2 683 059 | 2 599 298 | 3 145 562 | 3 318 025 |
| Запасы на конец предыдущего года | 402 378 | 271 621 | 303 726 | 303 349 | 541 771 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 696 | 1 206 | 12 687 | 28 078 | 22 694 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 286 576 | 688 169 | 1 179 150 | 1 875 415 | 2 433 864 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 215 000 | 865 000 | 465 302 | 47 117 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 573 764 | 500 126 | 232 246 | 467 398 | 256 008 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 227 611 | 6 936 | 6 489 | 6 020 | 16 571 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 064 784 | 2 722 983 | 3 658 909 | 3 756 773 | 4 810 901 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 240 336 | 335 244 | 710 232 | 911 242 | 791 587 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 212 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 240 326 | 335 234 | 710 222 | 911 232 | 791 365 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 075 | 3 472 | 1 016 | 2 091 | 18 511 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 075 | 3 472 | 1 016 | 2 091 | 18 511 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 821 373 | 2 384 267 | 2 947 661 | 2 843 440 | 4 000 803 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 193 493 | 1 995 | 1 885 | 57 254 | 490 312 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 315 869 | 2 057 633 | 2 559 867 | 2 277 403 | 2 863 397 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 285 270 | 324 639 | 352 121 | 481 132 | 626 104 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 26 741 | 33 788 | 27 651 | 20 990 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 633 829 | 2 790 253 | 2 734 441 | 3 658 909 | 4 271 420 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 233 408 | 240 336 | 335 224 | 710 232 | 849 417 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 233 398 | 240 326 | 335 214 | 710 222 | 849 397 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 825 | 3 075 | 3 492 | 1 016 | 13 946 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 825 | 3 075 | 3 492 | 1 016 | 13 946 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 392 596 | 2 546 841 | 2 395 725 | 2 947 661 | 3 408 057 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 487 675 | 193 493 | 1 995 | 1 885 | 90 097 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 643 016 | 2 068 078 | 2 057 633 | 2 559 867 | 2 783 734 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 217 207 | 285 270 | 324 639 | 352 121 | 514 032 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 44 697 | 11 458 | 33 788 | 20 194 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 420 560 | 2 251 353 | 1 925 585 | 2 454 710 | 2 765 403 |
| Выручка за предыдущий год | 7 380 960 | 7 039 258 | 7 343 472 | 7 833 193 | 9 140 026 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 960 400 | 4 787 905 | 5 417 887 | 5 378 483 | 6 374 623 |
| Выручка за отчетный год | 7 039 258 | 7 343 472 | 7 833 193 | 8 453 859 | 10 668 524 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 251 353 | 1 925 585 | 2 454 710 | 2 651 324 | 2 872 306 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 214 | 10 083 | 436 309 | 218 897 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 31 605 | 37 902 | 38 181 | 50 067 | 115 150 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 200 534 | 1 877 600 | 1 980 220 | 2 382 360 | 2 800 675 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 787 905 | 5 417 887 | 5 378 483 | 5 802 535 | 7 796 218 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 262 255 | 19 214 | 10 083 | 436 309 | 6 347 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 40 563 | 31 605 | 37 902 | 38 181 | 106 238 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 117 742 | 2 200 534 | 1 877 600 | 1 980 220 | 2 652 818 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 63 157 | 159 790 | 503 246 | 273 768 | 22 705 |
| Проценты к получению за отчетный год | 141 152 | 166 164 | 104 896 | 96 966 | 32 617 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 382 | 3 113 | 8 844 | 6 346 | 9 999 |
| Прочие доходы за отчетный год | 85 822 | 109 983 | 58 031 | 67 687 | 271 342 |
| Прочие расходы за отчетный год | 175 649 | 123 327 | 87 146 | 103 436 | 227 735 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 228 736 | 63 157 | 159 790 | 503 246 | 126 444 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 38 067 | 141 152 | 166 164 | 104 896 | 71 308 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 794 | 7 382 | 3 113 | 8 844 | 4 009 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 86 609 | 85 822 | 109 983 | 58 031 | 183 682 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 151 401 | 175 649 | 123 327 | 87 146 | 130 884 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 144 555 | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 46 934 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 58 151 | 60 822 | 54 558 | 130 770 | 57 962 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 397 | 2 476 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 720 | 182 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 343 | 105 | 10 647 | 126 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 60 822 | 54 538 | 130 770 | 72 465 | 74 503 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 22 277 | 27 462 | 17 989 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 37 091 | 22 277 | 27 462 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 397 | 1 075 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 720 | 182 | 797 | 5 996 | |
| Прочее за отчетный год | 105 | 10 667 | 126 | 15 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 201 010 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 201 010 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 144 803 | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 46 934 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 248 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 233 398 | 240 326 | 335 214 | 710 222 | 849 397 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 233 408 | 240 336 | 335 224 | 710 232 | 849 417 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 212 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 240 326 | 335 234 | 710 222 | 911 232 | 791 365 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 240 336 | 335 244 | 710 232 | 911 242 | 791 587 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 202 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 201 010 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 201 010 | 202 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 201 010 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 928 | 94 908 | 375 008 | 201 010 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 032 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 58 032 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 032 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 58 032 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 240 336 | 335 244 | 710 232 | 911 242 | 791 587 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 233 408 | 240 336 | 335 224 | 710 232 | 849 417 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 65 138 | 106 574 | 47 805 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 322 469 | 7 407 370 | 7 530 394 | 8 423 565 | 10 384 958 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 226 924 | 7 321 092 | 7 470 362 | 8 368 928 | 10 176 703 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 9 719 | 6 925 | 3 859 | 512 | 794 |
| Прочие поступления за отчетный год | 85 826 | 79 353 | 56 173 | 49 789 | 161 709 |
| Платежи – всего за отчетный год | 7 257 331 | 7 828 514 | 7 423 820 | 8 375 760 | 10 468 127 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 848 305 | 1 506 012 | 2 213 488 | 2 132 761 | 2 355 561 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 740 773 | 4 855 849 | 4 097 320 | 5 711 465 | 7 633 131 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 950 | 9 708 | 8 844 | 3 012 | 3 847 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 57 854 | 281 616 | 130 605 | 163 705 | 5 042 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 605 449 | 1 175 329 | 319 987 | 332 704 | 465 429 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 163 631 | 327 260 | 79 007 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 587 948 | 648 634 | 815 867 | 325 022 | 132 279 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 445 | 142 | 24 | 4 | 178 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 31 405 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 557 800 | 622 800 | 802 000 | 196 761 | 32 254 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 87 | 28 | 105 187 | 68 442 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 28 616 | 25 664 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 424 317 | 321 374 | 736 860 | 538 225 | 318 751 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 23 817 | 48 570 | 40 833 | 293 225 | 253 240 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 4 | 207 870 | 7 087 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 272 800 | 488 157 | 245 000 | 58 424 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 400 500 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 52 035 | 393 911 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 531 | 19 340 | 716 225 | 280 800 | 1 067 911 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 19 531 | 19 340 | 716 225 | 280 800 | 1 067 911 |
| Платежи – всего за отчетный год | 318 637 | 195 622 | 716 335 | 228 765 | 674 000 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 318 637 | 195 622 | 716 335 | 228 765 | 674 000 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 185 471 | 124 270 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 286 | 49 681 | 46 573 | 2 429 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 6,9 млн ₽ | 94,9 млн ₽ |
| Активы | 3,06 млрд ₽ | 2,72 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 0,95 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,61 | 0,46 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 3,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 21 дн. | 20 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,09 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.