Финансы ЗАО "ФЕРРО-СТРОЙ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФЕРРО-СТРОЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 706 409 | 2 841 803 | 3 160 852 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 470 081 | 182 248 | 2 711 460 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 | 9 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | 796 | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 23 131 | 10 | 429 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 181 428 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 446 950 | 1 754 493 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 295 792 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 660 736 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 236 328 | 2 659 555 | 449 392 |
| Запасы на конец отчетного года | 97 061 | 82 062 | 66 165 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 136 421 | 1 206 692 | 177 384 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 354 473 | 205 731 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 846 | 16 329 | 113 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 259 726 | 2 706 409 | 2 841 803 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 410 407 | 470 081 | 1 848 333 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 333 | 14 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 23 131 | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 23 991 | 256 436 | 796 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 143 489 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 386 416 | 46 692 | 1 155 050 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 181 428 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 511 045 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 849 319 | 2 236 328 | 993 470 |
| Запасы на конец предыдущего года | 51 761 | 97 061 | 82 062 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 061 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 783 336 | 1 037 008 | 695 647 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 093 352 | 199 432 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 222 | 2 846 | 16 329 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 706 409 | 2 841 803 | 3 160 852 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 343 500 | 343 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 405 339 | 4 026 702 | 4 917 010 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 404 753 | 4 026 701 | 4 916 963 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 47 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 586 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 291 005 | 151 602 | 46 419 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 133 953 | 78 705 | 8 680 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 157 052 | 72 896 | 37 739 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 259 726 | 2 706 409 | 2 841 803 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 28 973 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 343 510 | 343 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 468 226 | 3 405 339 | 4 026 702 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 405 170 | 3 404 753 | 4 026 701 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 586 | 1 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 63 056 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 762 528 | 291 005 | 151 602 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 396 053 | 133 953 | 78 705 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 366 475 | 157 052 | 72 896 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 565 873 | 186 734 | 284 960 |
| Выручка за предыдущий год | 369 299 | 520 540 | 789 747 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 196 574 | 333 806 | 504 787 |
| Выручка за отчетный год | 520 540 | 789 747 | 610 567 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 284 960 | 110 447 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 192 351 | 20 623 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 20 191 | 21 354 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 72 418 | 68 470 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 451 190 | 504 787 | 500 120 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 69 350 | 192 351 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 28 423 | 20 191 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 88 961 | 72 418 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 795 751 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 128 582 | 169 483 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 258 220 | 253 194 | 261 675 |
| Прочие доходы за отчетный год | 379 033 | 811 280 | 158 198 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 158 498 | 1 251 995 | 666 912 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 734 512 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 90 315 | 128 582 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 223 707 | 258 220 | 253 194 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 302 051 | 288 718 | 811 280 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 208 754 | 1 158 498 | 1 251 995 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 659 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 37 938 | ||
| Прочее за предыдущий год | 6 455 | 12 103 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 29 075 | 1 739 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 207 298 | 29 075 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 46 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 37 938 | 114 363 | |
| Прочее за отчетный год | 12 103 | 110 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 343 500 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 343 500 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 466 076 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 466 076 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 466 076 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 466 076 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 450 575 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 792 830 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 391 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 342 255 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 42 101 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 35 706 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 66 358 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 511 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 385 886 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 368 245 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 952 058 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 942 758 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 99 381 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 699 760 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 699 760 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 600 379 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 600 379 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 520,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -938,9 млн ₽ | -346,6 млн ₽ |
| Активы | 2,71 млрд ₽ | 2,84 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | -989,9 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,68 | 17,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,35 | 17,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 9,04 |
| Коэффициент автономии | -0,37 | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | 13,3 % | — |
| Чистая рентабельность | -180,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -34,7 % | -12,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,19 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 498 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 79 дн. | 59 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 127 дн. | 53 дн. |
| Финансовый цикл | 1 450 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,87 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 17,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.