Финансы ООО "ГРАНО", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 645 720 | 4 806 324 | 4 824 969 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 206 758 | 40 356 | 252 837 |
| Основные средства на конец отчетного года | 146 | 127 | 107 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 193 018 | 10 | 193 018 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 13 594 | 40 220 | 59 712 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 438 962 | 4 765 968 | 4 572 132 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 675 | 662 | 16 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 920 454 | 2 239 518 | 2 100 007 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 813 205 | 965 032 | 767 509 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 107 | 88 | 79 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 704 521 | 1 560 668 | 1 704 521 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 115 461 | 4 645 720 | 4 806 324 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 335 831 | 206 758 | 40 356 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 232 | 146 | 127 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 322 005 | 193 018 | 10 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 13 594 | 13 594 | 40 220 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 779 630 | 4 438 962 | 4 765 968 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 329 | 675 | 662 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 949 459 | 1 920 454 | 2 095 665 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 771 656 | 813 205 | 965 032 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 298 | 107 | 88 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 057 888 | 1 704 521 | 1 704 521 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 645 720 | 4 806 324 | 4 824 969 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 250 | 2 441 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 010 | 15 010 | 15 010 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 422 | 1 422 | 1 422 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 630 470 | 4 803 883 | 4 942 560 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 888 139 | 2 893 932 | 3 034 908 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 742 204 | 1 909 824 | 1 907 525 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 127 | 127 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 127 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 115 461 | 4 645 720 | 4 806 324 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 14 968 | 15 250 | 2 441 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 010 | 15 010 | 15 010 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 422 | 1 422 | 1 422 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 100 493 | 4 630 470 | 4 803 883 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 363 519 | 2 888 139 | 2 893 932 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 722 347 | 1 742 204 | 1 909 824 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 14 627 | 127 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 127 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 295 | ||
| Выручка за предыдущий год | 774 652 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 767 357 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 447 | 266 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 167 | 8 | 1 696 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 447 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 49 089 | 3 167 | 8 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 661 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 31 000 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 185 | 21 080 | 12 275 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 134 548 | 73 686 | 77 282 |
| Прочие доходы за отчетный год | 762 020 | 39 409 | 28 886 |
| Прочие расходы за отчетный год | 657 829 | 34 412 | 101 440 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 825 | 661 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 17 396 | 31 000 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 21 944 | 3 185 | 21 080 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 129 789 | 134 548 | 73 686 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 877 130 | 762 020 | 39 409 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 734 062 | 657 829 | 34 412 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 897 | 282 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 379 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 150 | 9 149 | |
| Прочее за предыдущий год | 778 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 379 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 9 149 | 19 493 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 282 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 282 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 897 | 282 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 15 010 | 15 010 | 15 010 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 422 | 1 422 | 1 422 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 14 968 | 15 250 | 2 442 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 15 010 | 15 010 | 15 010 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 422 | 1 422 | 1 422 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 250 | 2 442 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 282 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 282 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 282 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 282 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 071 | 120 032 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 40 071 | 120 032 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 071 | 120 032 | |
| Убыток (ИТОГО) | 40 071 | 120 032 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 250 | 2 441 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 15 008 | 15 251 | 2 441 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 34 401 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 87 971 | 400 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 23 499 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 64 472 | 400 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 53 570 | 419 | 9 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 47 457 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 848 | 255 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 945 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 320 | 164 | 9 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 154 065 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 196 213 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 165 000 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 31 000 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 213 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 42 148 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 42 148 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 188 657 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 188 657 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 282 тыс. ₽ | -39,9 млн ₽ | -120,0 млн ₽ |
| Активы | 4,65 млрд ₽ | 4,81 млрд ₽ | 4,82 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 15,3 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | -117,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 0,99 | 0,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,59 | 0,67 | 0,58 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,20 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,00 | -0,02 |
| Финансовый рычаг | 303,64 | 1 968,00 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -0,8 % | -2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,8 % | -1 635,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,93 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.