Финансы ОАО "МИКРОМАШИНА", Москва

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКИЙ ЗАВОД "МИКРОМАШИНА" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	249 162	275 085	311 775	349 053	880 847	100 721
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	69 206	65 229	58 635	49 563	22 539	519
Нематериальные активы на конец отчетного года	241	195	160	60	44
Основные средства на конец отчетного года	64 190	60 259	53 701	44 729	17 721	513
Финансовые вложения на конец отчетного года	4 774	4 774	4 774	4 774	4 774	6
Итого оборотных активов на конец отчетного года	179 957	209 856	253 140	299 490	858 308	100 203
Запасы на конец отчетного года	143 088	158 748	206 220	248 702	88 161	13 611
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	382	797	978	645	686	98
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	33 760	47 833	43 417	37 222	695 734	4 693
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	1	1	1	1
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	148	126	174	10 772	73 010	81 802
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	2 577	2 351	2 351	2 148	717
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	223 526	249 162	275 085	311 775	349 053	880 847
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	69 261	69 206	65 229	58 635	49 563	22 539
Нематериальные активы на конец предыдущего года	287	241	195	160	60	44
Основные средства на конец предыдущего года	64 200	64 190	60 259	53 701	44 729	17 721
Финансовые вложения на конец предыдущего года	4 774	4 774	4 774	4 774	4 774	4 774
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	154 265	179 957	209 856	253 140	299 490	858 308
Запасы на конец предыдущего года	119 014	143 088	158 748	206 220	248 702	88 161
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	278	382	797	977	645	686
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	28 029	33 760	47 833	43 417	37 222	695 734
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	1	1	1	1	1
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 791	148	126	174	10 772	73 010
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	3 152	2 577	2 351	2 351	2 148	717
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	249 162	275 085	311 775	349 053	880 847	100 721
ИТОГО капитал на конец отчетного года	74 213	77 863	76 583	52 013	374 529	52 065
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	43	43	43	43	43	43
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	33 009	33 009	33 009	33 009
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года						6
Резервный капитал на конец отчетного года	6	6	6	6	6
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	41 155	44 805	43 525	18 956	374 480	52 016
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	43 660	36 362	30 726	31 803	30 726
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	42 036	36 362	30 726	31 803	30 726
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	1 624
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	131 289	160 860	204 466	265 236	475 591	48 657
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	50 498	58 764	62 031	193 568	206 084	36 421
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	80 007	101 546	142 118	71 586	269 507	12 235
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	784	550	316	83
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	223 526	249 162	275 085	311 775	349 053	880 847
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	67 296	74 213	77 863	76 583	52 013	374 529
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	43	43	43	43	43	43
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	33 009	33 009	33 009	33 009	33 009
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года						6
Резервный капитал на конец предыдущего года	6	6	6	6	6
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	34 238	41 155	44 805	43 525	18 956	374 480
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	48 165	43 660	36 362	30 726	31 803	30 726
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	45 763	42 036	36 362	30 726	31 803	30 726
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	2 402	1 624
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	108 065	131 289	160 860	204 466	265 236	475 591
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	44 804	50 498	58 764	62 031	193 568	206 084
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	62 243	80 007	101 546	142 118	71 586	269 507
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	1 018	784	550	316	83

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	110 530	104 632	97 883	107 554	133 309	90 770
Выручка за предыдущий год	230 102	246 900	241 069	197 638	188 105	173 357
Себестоимость продаж за предыдущий год	119 572	142 268	143 186	90 084	54 796	82 587
Выручка за отчетный год	246 900	241 069	197 638	188 105	173 357	55 256
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	104 632	97 883	107 554	133 309	90 770	63
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	20 663	18 749	22 836	31 872
Коммерческие расходы за отчетный год	16 687	17 937	14 582	15 646	16 293	6 432
Управленческие расходы за отчетный год	67 282	61 197	70 136	85 791	92 313	69 714
Себестоимость продаж за отчетный год	142 268	143 186	90 084	54 796	82 587	55 193
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	29 344	20 663	18 749	22 836	31 872
Коммерческие расходы за предыдущий год	14 275	17 021	17 937	14 582	15 646	16 293
Управленческие расходы за предыдущий год	66 911	66 948	61 197	70 136	85 791	92 313
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	10 180	6 116	2 773	1 879	417 541
Доходы от участия в других организациях за отчетный год	318	445	1 074	241	78
Проценты к получению за отчетный год					1 213
Проценты к уплате за отчетный год	8 099	8 465	7 183	12 741	19 794	4 246
Прочие доходы за отчетный год	4 709	1 445	2 795	21 766	662 442	64 708
Прочие расходы за отчетный год	7 411	6 058	16 749	39 259	208 562	95 517
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	9 113	10 180	6 116	2 773	1 879	417 541
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год	285	318	445	1 074	241	78
Проценты к получению за предыдущий год						1 213
Проценты к уплате за предыдущий год	7 487	8 099	8 465	7 183	12 741	19 794
Прочие доходы за предыдущий год	3 983	4 709	1 445	2 795	21 766	662 442
Прочие расходы за предыдущий год	17 012	7 411	6 058	16 749	39 259	208 562
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	6 199	6 917	3 650	858		325 326
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	2 305	2 808	2 122	1 095	774	93 620
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	175
Прочее за предыдущий год		75	1 968	820	25 675	1 405
Текущий налог на прибыль за отчетный год	2 808	2 122	1 095	774	93 620
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год		899	540
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		1 407	899
Прочее за отчетный год	75	1 968	820	25 675	1 405
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	6 917	3 650	858		322 516
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	6 917	3 650	858		322 516
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	6 199	6 917	3 650	858		325 326

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	43	43	43	43	43	43
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	33 009	33 009	33 009	33 009	33 009
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	6	6	6	6	6	6
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	34 238	41 155	44 805	43 525	18 956	374 480
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	67 296	74 213	77 863	76 583	52 014	374 529
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	43	43	43	43	43	43
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	33 009	33 009	33 009	33 009
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	6	6	6	6	6	6
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	41 155	44 805	43 529	18 956	374 480	52 016
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	74 213	77 863	76 587	52 014	374 529	52 065
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 917	3 649	858		711 050
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	6 917	3 649	858		711 050
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 917	3 649	858		355 525
Чистая прибыль (ИТОГО)	6 917	3 649	858		355 525
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					322 516
Переоценка имущества (ИТОГО)					322 516
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					33 009
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)					33 009
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)					33 009
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			2 137	24 570		97 445
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			2 137	24 570	33 009	97 445
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				24 345		112 510
Убыток (ИТОГО)				24 345		112 510
Переоценка имущества (Добавочный капитал)					33 009
Переоценка имущества (ИТОГО)					33 009
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				225
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)				225
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			2 137
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)			2 137
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						209 955
Дивиденды (ИТОГО)						209 955
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	74 997		76 900	52 096	374 529	52 065
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	68 314		78 413	76 900	52 096	374 529

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	3 514		5 486
Поступления – всего за отчетный год	252 049	236 473	197 332	203 673	205 652	63 450
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	197 448	183 427	147 280	148 175	187 429	59 037
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	48 721	52 940	49 397	48 099
Прочие поступления за отчетный год	5 880	106	655	7 399	18 223	4 413
Платежи – всего за отчетный год	248 535	237 646	191 846	316 956	205 920	386 274
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	130 522	124 027	72 322	83 566	107 540	70 872
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	81 052	81 811	73 319	122 365	95 512	66 814
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	6 414	6 800	5 659	4 761	1 256	23 298
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 991	2 979	1 599	2 798	206	92 993
Прочие платежи за отчетный год	28 556	22 029	38 947	103 466	1 406	1 710
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		515	878	7 530	68 980	713 046
Поступления – всего за отчетный год	1 804	1 265	1 288	9 400	68 994	713 046
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	1 157	25	307	7 913	67 780	604 276
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	563	1 029	140	1 480
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	84	211	841	7	1 214
Платежи – всего за отчетный год	9 517	750	410	1 870	14
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	7 667			1 870	14
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	1 850	750	410
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	556	636		116 351
Поступления – всего за отчетный год	169 376	152 103	129 182	223 434	275	330
Получение кредитов и займов за отчетный год	169 376	152 103	129 182	223 434	275	330
Платежи – всего за отчетный год	168 820	151 467	135 498	107 083	6 749	381 760
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год						4 892
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год						179 389
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	168 820	151 467	135 498	107 083	5 924	180 680
Прочие платежи за отчетный год					825	275
Сальдо денежных потоков за отчетный период			48	10 598	62 238	8 792

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Выручка	246,9 млн ₽	241,1 млн ₽	197,6 млн ₽	188,1 млн ₽	173,4 млн ₽	55,3 млн ₽
Чистая прибыль	6,9 млн ₽	3,7 млн ₽	858 тыс. ₽	-24,6 млн ₽	322,5 млн ₽	-112,5 млн ₽
Активы	249,2 млн ₽	275,1 млн ₽	311,8 млн ₽	349,1 млн ₽	880,8 млн ₽	100,7 млн ₽
Капитал и резервы	74,2 млн ₽	77,9 млн ₽	76,6 млн ₽	52,0 млн ₽	374,5 млн ₽	52,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-2,4 %	-18,0 %	-4,8 %	-7,8 %	-68,1 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,37	1,30	1,24	1,13	1,80	2,06
Коэффициент быстрой ликвидности	0,26	0,30	0,21	0,18	1,62	1,78
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00	0,00	0,04	0,15	1,68
Коэффициент автономии	0,30	0,28	0,25	0,15	0,43	0,52
Финансовый рычаг	2,36	2,53	3,07	5,71	1,35	0,93
Рентабельность продаж	8,4 %	7,8 %	11,6 %	16,9 %	-10,3 %	-137,7 %
Чистая рентабельность	2,8 %	1,5 %	0,4 %	-13,1 %	186,0 %	-203,6 %
Рентабельность активов (ROA)	2,8 %	1,3 %	0,3 %	-7,0 %	36,6 %	-111,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	9,3 %	4,7 %	1,1 %	-47,2 %	86,1 %	-216,1 %
Оборачиваемость активов	0,99	0,88	0,63	0,54	0,20	0,55
Оборачиваемость дебиторской задолженности	50 дн.	72 дн.	80 дн.	72 дн.	1 465 дн.	31 дн.
Оборачиваемость запасов	367 дн.	405 дн.	836 дн.	1 657 дн.	390 дн.	90 дн.

Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 52 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -203,6 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.