Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВНИИИНСТРУМЕНТ", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВНИИИНСТРУМЕНТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	114 835	104 211	92 941	103 375	184 320	187 265	191 005
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	70 924	65 378	59 899	55 100	155 545	152 280	147 990
Нематериальные активы на конец отчетного года						73 750	96 916
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года					101 700	26 700
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	70 924	65 378	59 899	55 100	49 632	47 617	46 862
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года					4 213	4 213	4 213
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	43 911	38 833	33 042	48 275	28 775	34 985	43 015
Запасы на конец отчетного года	18 189	12 573	13 681	23 066	6 305	19 305	29 672
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	12 802	15 989	16 041	22 175	18 791	12 977	12 214
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	12 642	10 092	3 230	2 888	3 643	2 665	1 090
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	277	179	90	147	36	38	39
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	109 274	114 835	104 210	92 941	170 075	184 324	187 266
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	75 231	70 924	65 378	59 899	121 800	155 544	152 280
Нематериальные активы на конец предыдущего года							73 750
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года					66 700	101 700	26 700
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	75 231	70 924	65 378	59 899	55 100	49 632	47 617
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года						4 212	4 213
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	34 043	43 911	38 832	33 042	48 275	28 780	34 986
Запасы на конец предыдущего года	8 919	18 189	12 573	13 681	23 066	6 305	19 305
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	17 774	12 802	15 988	16 041	22 175	18 796	12 977
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	7 027	12 642	10 092	3 230	2 888	3 643	2 665
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	322	277	179	90	147	36	38
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	114 835	104 211	92 941	103 376	184 320	187 265	191 006
ИТОГО капитал на конец отчетного года	78 700	83 850	84 503	84 630	62 504	63 060	63 429
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	22	22	22	22	22	22	22
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	53 907	53 907		53 907	53 907	53 907	53 907
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года			53 907
Резервный капитал на конец отчетного года	50	50	50	50	50	50	50
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	24 720	29 870	30 523	30 651	8 525	9 080	9 449
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	36 135	20 361	8 438	18 745	121 816	124 205	127 577
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	5 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	31 135	20 361	8 438	16 639	15 424	16 613	22 705
Доходы будущих периодов на конец отчетного года					101 700	100 450	96 916
Оценочные обязательства на конец отчетного года				2 106	4 692	7 142	7 956
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	109 273	114 835	104 211	92 941	170 076	184 324	187 265
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	76 221	78 700	83 850	84 503	84 630	62 508	63 060
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	22	22	22	22	22	22	22
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	53 907	53 907		53 907	53 907	53 907	53 907
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года			53 907
Резервный капитал на конец предыдущего года	50	50	50	50	50	50	50
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	22 241	24 720	29 870	30 523	30 651	8 529	9 080
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	4 000
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	4 000
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	29 052	36 135	20 361	8 438	85 445	121 816	124 205
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		5 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	29 052	31 135	20 361	8 438	16 639	15 424	16 613
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года					66 700	101 700	100 450
Оценочные обязательства на конец предыдущего года					2 106	4 692	7 142
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	76 914	72 573	86 069	67 258	75 342	48 750	67 154
Выручка за предыдущий год	235 571	207 609	267 299	179 377	192 661	155 473	96 243
Себестоимость продаж за предыдущий год	158 657	135 036	181 230	112 119	117 319	106 723	29 089
Выручка за отчетный год	207 609	267 299	179 377	192 661	155 473	96 243	92 347
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	72 573	86 069	67 258	75 342	48 750	67 154	71 019
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	9 235	14 432	5 574	3 951		730
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	63 338	71 637	61 684	71 391	71 591	66 424	73 178
Себестоимость продаж за отчетный год	135 036	181 230	112 119	117 319	106 723	29 089	21 328
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	15 271	9 235	14 432	5 574	3 951		730
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год	61 643	63 338	71 637	61 684	71 391	71 591	66 424
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	6 261	8 236	3 235	3 437		475	749
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год						2 066
Проценты к уплате за отчетный год	208	44				2 800	4
Прочие доходы за отчетный год	4 715	123	1 192	5 833	4 101	6 105	8 479
Прочие расходы за отчетный год	7 481	6 275	3 531	6 347	6 981	5 626	5 567
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	10 310	6 261	8 236	3 235	3 437		475
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год							2 066
Проценты к уплате за предыдущий год	933	208	44				2 800
Прочие доходы за предыдущий год	435	4 715	123	1 192	5 833	4 101	6 105
Прочие расходы за предыдущий год	4 463	7 481	6 275	3 531	6 347	6 981	5 626
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	7 857	4 868	6 368	2 371	2 469		77
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	2 453	1 393	1 868	864	968		398
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год						4 213
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 393	1 868	864	968		398	381
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год					4 213
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	4 868	6 368	2 371	2 469		77	368
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	4 868	6 368	2 371	2 469		77	368
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	7 857	4 868	6 368	2 371	2 469		77
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	22	22	22	22	22	22	22
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	53 907	53 907	53 907	53 907	53 907	53 907	53 907
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	50	50	50	50	50	50	50
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	22 241	24 720	29 870	30 523	30 651	8 525	9 080
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	76 220	78 699	83 849	84 502	84 630	62 504	63 059
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	22	22	22	22	22	22	22
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	53 907	53 907	53 907	53 907	53 907	53 907	53 907
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	50	50	50	50	50	50	50
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	24 720	29 870	30 523	30 651	8 525	9 080	9 449
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	78 699	83 849	84 502	84 630	62 504	63 059	63 428
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 868	6 369	2 370	2 469		556	369
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	4 868	6 369	2 370	2 469		556	369
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 868	6 369	2 370	2 469		556	369
Чистая прибыль (ИТОГО)	4 868	6 369	2 370	2 469		556	369
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 351	1 217	1 717	2 341	22 126
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	2 351	1 217	1 717	2 341	22 126
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					21 508
Убыток (ИТОГО)					21 508
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 351	1 217	1 717	2 341	618
Дивиденды (ИТОГО)	2 351	1 217	1 717	2 341	618
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	78 700	83 850	84 503	84 630	164 204	163 510	160 345
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	76 221	78 699	83 849	84 503	151 331	164 208	163 510

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	8 106	3 654		1 856	1 286
Поступления – всего за отчетный год	232 014	261 266	212 765	218 863	172 555	122 855	108 681
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	165 759	201 099	133 074	92 069	51 030	29 440	27 206
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	66 181	59 558	78 868	75 772	81 220	79 100	80 631
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	74	609	823	480	537	3 665	844
Платежи – всего за отчетный год	223 908	257 612	216 251	217 007	171 269	123 833	111 106
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	142 429	166 903	131 417	128 152	90 925	33 729	35 432
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	45 816	49 145	47 115	47 738	44 321	37 644	30 801
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	207	44				2 800
Налога на прибыль организаций за отчетный год	3 157	2 210	111	1 337	810	326	225
Прочие платежи за отчетный год	32 299	24 744	20 899	23 889	21 125	38 351	34 427
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год							850
Поступления – всего за отчетный год							850
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год							850
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 424	171	2 013
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 424	171	2 013
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год						560 000
Поступления – всего за отчетный год	5 000					280 000
Получение кредитов и займов за отчетный год	5 000					280 000
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	6 067	6 033	1 363	2 198	531	280 000
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	2 067	1 033	1 363	2 198	531
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	4 000	5 000
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	5 615				755
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	8

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	6,4 млн ₽	2,4 млн ₽	2,5 млн ₽	77 тыс. ₽	368 тыс. ₽
Активы	104,2 млн ₽	92,9 млн ₽	103,4 млн ₽	187,3 млн ₽	191,0 млн ₽
Капитал и резервы	83,9 млн ₽	84,5 млн ₽	—	63,1 млн ₽	63,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,91	3,92	2,58	0,28	0,34
Коэффициент быстрой ликвидности	1,28	2,28	1,34	0,13	0,10
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,50	0,38	0,15	0,02	0,01
Коэффициент автономии	0,80	0,91	—	0,34	0,33
Финансовый рычаг	0,24	0,10	—	1,97	2,01
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	6,1 %	2,6 %	2,4 %	0,0 %	0,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	7,6 %	2,8 %	—	0,1 %	0,6 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	25 дн.	45 дн.	72 дн.	242 дн.	508 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	41 дн.	27 дн.	52 дн.	208 дн.	389 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,48	0,74	—	-2,55	-1,97
Модель Альтмана (Z"-счёт)	6,95	13,56	—	-2,42	-2,19

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,34 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.