Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО - ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ЭЛЕКТРОННОЙ ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ ТЕХНИКИ", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО - ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ЭЛЕКТРОННОЙ ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ ТЕХНИКИ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	933 249	1 395 357	1 418 460	1 685 709	2 124 526	1 863 780	2 146 708
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	441 306	431 691	494 871	466 057	553 522	619 451	1 185 203
Нематериальные активы на конец отчетного года	1 276	113	1 168	686	217	104	7 785
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	12 454	2 268	5 027	1 122			355 789
Основные средства на конец отчетного года	382 223	344 168	441 543	430 718	386 389	350 858	418 084
Финансовые вложения на конец отчетного года	10	12 010	20 010	10	10	10	393 990
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	14 891	3 769	13 264	11 031	13 455	9 349	9 306
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	30 452	69 363	13 860	22 490	153 451	259 130	249
Итого оборотных активов на конец отчетного года	491 943	963 666	923 589	1 219 652	1 571 004	1 244 329	961 505
Запасы на конец отчетного года	86 799	200 417	271 336	390 597	357 794	350 368	307 599
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	6 059	11 440	583	76	835	1 105	809
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	350 085	452 743	339 390	409 316	700 513	489 890	525 180
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	1 000	231 500	309 698	367 698	367 698	322 074	49 600
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	48 000	67 566	2 581	51 965	144 164	80 892	78 316
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	761 721	933 249	1 395 357	1 418 460	1 685 709	2 124 526	1 863 780
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	444 663	441 306	431 691	494 871	466 057	553 522	619 790
Нематериальные активы на конец предыдущего года	2 286	1 276	113	1 168	686	217	134
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	25 543	12 454	2 268	5 027	1 122		164 715
Основные средства на конец предыдущего года	390 733	382 223	344 168	441 543	430 718	386 389	357 339
Финансовые вложения на конец предыдущего года		10	12 010	20 010	10	10	10
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	11 797	14 891	3 769	13 264	11 031	13 455	9 349
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	14 304	30 452	69 363	13 860	22 490	153 451	88 243
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	317 058	491 943	963 666	923 589	1 219 652	1 571 004	1 243 990
Запасы на конец предыдущего года	50 138	86 799	200 417	271 336	390 597	357 794	350 029
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	2 996	6 059	11 440	583	76	835	1 105
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	204 167	350 085	452 743	339 390	409 316	700 513	489 890
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	1 000	1 000	231 500	309 698	367 698	367 698	322 074
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	58 757	48 000	67 566	2 581	51 965	144 164	80 892
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	933 249	1 395 357	1 418 460	1 685 709	2 124 526	1 863 780	2 146 708
ИТОГО капитал на конец отчетного года	620 289	668 811	786 665	871 211	801 852	824 428	861 758
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	409	409	409	409	409	409	409
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	181 543	177 562	177 562	176 783	175 921	175 921	175 921
Резервный капитал на конец отчетного года	20	20	20	20	20	20	20
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	438 317	490 820	608 673	693 998	625 501	648 078	685 408
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		27 952	20 829	26 054	21 898	23 858	21 027
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года		27 952	20 829	26 054	21 898	23 858	21 027
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	312 960	698 594	610 966	788 444	1 300 777	1 015 494	1 263 922
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	16 800		45 852	249 933	78 383	105 000	290 060
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	232 028	626 674	519 200	495 596	1 177 841	869 150	663 486
Оценочные обязательства на конец отчетного года	64 132	71 920	45 914	42 915	44 553	41 345	43 079
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года							267 298
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	761 721	933 249	1 395 357	1 418 460	1 685 709	2 124 526	1 863 780
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	416 520	620 289	668 811	786 665	871 211	801 852	824 428
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	409	409	409	409	409	409	409
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	182 207	181 543	177 562	177 562	176 783	175 921	175 921
Резервный капитал на конец предыдущего года	20	20	20	20	20	20	20
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	233 884	438 317	490 820	608 673	693 998	625 501	648 078
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года			27 952	20 829	26 054	21 898	23 858
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года			27 952	20 829	26 054	21 898	23 858
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	345 201	312 960	698 594	610 966	788 444	1 300 777	1 015 494
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	40 000	16 800		45 852	249 933	78 383	105 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	248 181	232 028	626 674	519 200	495 596	1 177 841	714 688
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	57 020	64 132	71 920	45 914	42 915	44 553	41 345
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года							154 461

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	366 428	226 072	103 903	213 173	250 194	40 248	128 693
Выручка за предыдущий год	1 320 656	1 476 254	1 482 719	2 201 898	2 164 611	1 778 211	2 075 177
Себестоимость продаж за предыдущий год	954 228	1 250 182	1 378 816	1 988 725	1 914 417	1 737 963	1 946 484
Выручка за отчетный год	1 476 254	1 482 719	2 201 898	2 164 611	1 778 211	2 075 177	1 506 522
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	226 072	103 903	213 173	250 194	40 248	128 693	96 075
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	226 072	103 903	213 173	250 194	40 248	128 693	96 075
Себестоимость продаж за отчетный год	1 250 182	1 378 816	1 988 725	1 914 417	1 737 963	1 946 484	1 410 447
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	131 924	226 072	103 903	213 173	250 194	40 248	128 693
Коммерческие расходы за предыдущий год	4 409
Управленческие расходы за предыдущий год	230 095
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	286 290	105 714	186 063	160 460	2 575	35 853	52 821
Проценты к получению за отчетный год	212	9 992	24 364	30 811	11 455	11 119	14 666
Проценты к уплате за отчетный год	2 446	464	4 392	12 061	24 954	13 272	14 044
Прочие доходы за отчетный год	546 631	139 532	54 302	5 157	87 616	94 225	66 779
Прочие расходы за отчетный год	484 179	147 249	101 384	113 641	111 790	184 912	110 655
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	75 274	286 290	105 714	186 063	160 460	2 575	35 853
Проценты к получению за предыдущий год	94	212	9 992	24 364	30 811	11 455	11 119
Проценты к уплате за предыдущий год	5 351	2 446	464	4 392	12 061	24 954	13 272
Прочие доходы за предыдущий год	23 058	546 631	139 532	54 302	5 157	87 616	94 225
Прочие расходы за предыдущий год	74 451	484 179	147 249	101 384	113 641	111 790	184 912
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	55 998	225 783	80 077	143 453	123 166	71	20 619
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	31 047	63 601	8 807	31 898	29 721	4 191	867
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год			27 952	12 786	5 226	4 157
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	11 771	3 094	11 122	2 358	2 233	2 424
Прочее за предыдущий год				284	114
Текущий налог на прибыль за отчетный год	63 601	8 807	31 898	29 721	4 191	867	12 557
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	3 249	4 494			2 905	236	795
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	4 221	3 249	4 494			2 905	236
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		27 952	12 786	5 226	4 157		2 831
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	3 094	11 122	2 358		2 424
Прочее за отчетный год			284	114	4 894
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	225 783	80 077	143 453	122 387		20 619	38 868
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	225 783	80 077	143 453	123 166	71	20 619	38 868
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	55 998	225 783	80 077	143 453	122 387		20 619

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	409	409	409	409	409	409	409
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	182 207	181 543	177 562	177 562	176 783	175 921	175 921
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	20	20	20	20	20	20	20
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	233 884	438 317	490 820	608 673	693 998	625 501	648 078
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	416 520	620 289	668 811	786 664	871 210	801 851	824 428
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	409	409	409	409	409	409	409
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	181 543	177 562	177 562	176 783	175 921	175 921	175 921
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	20	20	20	20	20	20	20
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	438 317	490 820	608 673	693 998	625 501	648 078	685 408
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	620 289	668 811	786 664	871 210	801 851	824 428	861 758
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	228 128	87 713	143 453	126 928	6 132	22 584	42 484
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	228 128	87 713	143 453	126 928	6 132	22 584	42 484
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	225 783	80 099	143 453	123 167	72	20 619	38 868
Чистая прибыль (ИТОГО)	225 783	80 099	143 453	123 167	72	20 619	38 868
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				779	862
Переоценка имущества (ИТОГО)				779	862
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 345	7 614		2 982	5 198	1 965	3 616
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	2 345	7 614		2 982	5 198	1 965	3 616
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)	664	3 981		779	862
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	23 695	35 210	25 599	41 603	74 630	7	5 154
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	24 359	39 191	25 599	42 382	75 492	7	5 154
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		27
Убыток (ИТОГО)		27
Переоценка имущества (Добавочный капитал)	664	3 981		779	862
Переоценка имущества (ИТОГО)	664	3 981		779	862
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9 685	4 185	5 421	5 738	730
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	9 685	4 185	5 421	5 738	730
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	14 010	30 998	20 178	35 865	73 900	7	5 154
Дивиденды (ИТОГО)	14 010	30 998	20 178	35 865	73 900	7	5 154
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	620 289	668 811	786 665	871 211	801 852	824 428	861 759
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	416 520	620 289	668 811	786 665	871 212	801 851	824 428

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	96 454	82 337	141 746		261 656
Поступления – всего за отчетный год	1 357 717	1 919 568	1 944 208	2 092 250	2 047 744	1 666 969	1 466 456
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	1 025 517	1 451 035	1 508 455	1 665 837	1 498 244	1 242 171	906 261
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	321 385	466 272	431 390	416 850	436 592	421 173	421 404
Прочие поступления за отчетный год	10 815	2 261	4 363	9 563	29 894	3 335	40 310
Платежи – всего за отчетный год	1 261 263	1 837 231	1 802 462	2 123 807	1 786 088	1 756 438	1 582 800
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	682 694	1 188 794	1 088 705	1 413 500	1 162 287	1 156 561	1 046 018
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	394 110	453 547	478 191	450 289	463 337	396 101	324 982
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	2 446	464	4 392	12 061	24 954	13 272	13 985
Налога на прибыль организаций за отчетный год	41 390	44 678	14 954	28 882	391	5 611	41 375
Прочие платежи за отчетный год	140 623	149 748	216 220	219 075	30 605	75 064	64 893
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год					3 306	7 664
Поступления – всего за отчетный год	4 929		57 489	11 314	60 710	115 296	143 645
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	2 798		98	723	6 121	786	2 764
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год	1 000
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	998		55 000	6 000		10 000	24 000
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	133		2 391	4 591	3 804		3 787
Прочие поступления за отчетный год					585	249	257
Платежи – всего за отчетный год	77 707	16 714	291 742	102 134	57 404	107 632	214 073
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	77 487	16 714	150 544	58 134	57 404	107 632	209 473
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год	20
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	200		141 198	44 000			4 600
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			27 522	171 761		18 533	184 196
Поступления – всего за отчетный год	16 800		45 852	299 933	100 000	150 000	340 000
Получение кредитов и займов за отчетный год	16 800		45 852	299 933	100 000	150 000	340 000
Платежи – всего за отчетный год	51 233	46 057	18 330	128 172	272 763	131 467	155 804
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	11 233	29 257	18 330	32 320	1 213	8 084	804
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	40 000	16 800		95 852	271 550	123 383	155 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период		19 566		49 384	92 199

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года						20 759
Поступило средств - всего за отчетный год	655	640	600	50 200	104 261	112 837
Прочие за отчетный год	655	640	600	50 200	104 261	112 837
Использовано средств - всего за отчетный год	655	640	600	50 200	83 502	133 596
Прочие за отчетный год	655	640	600	50 200	83 502	133 596
Остаток средств на конец отчетного года					20 759

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	1,48 млрд ₽	2,20 млрд ₽	2,16 млрд ₽	1,78 млрд ₽	2,08 млрд ₽	1,51 млрд ₽
Чистая прибыль	80,1 млн ₽	143,5 млн ₽	123,2 млн ₽	71 тыс. ₽	20,6 млн ₽	38,9 млн ₽
Активы	1,40 млрд ₽	1,42 млрд ₽	1,69 млрд ₽	2,12 млрд ₽	1,86 млрд ₽	2,15 млрд ₽
Капитал и резервы	668,8 млн ₽	786,7 млн ₽	871,2 млн ₽	801,9 млн ₽	824,4 млн ₽	861,8 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+48,5 %	-1,7 %	-17,9 %	+16,7 %	-27,4 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,38	1,51	1,55	1,21	1,23	0,76
Коэффициент быстрой ликвидности	1,08	1,07	1,05	0,93	0,88	0,52
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,43	0,51	0,53	0,39	0,40	0,10
Коэффициент автономии	0,48	0,55	0,52	0,38	0,44	0,40
Финансовый рычаг	1,09	0,80	0,93	1,65	1,26	1,49
Рентабельность продаж	7,0 %	9,7 %	11,6 %	2,3 %	6,2 %	6,4 %
Чистая рентабельность	5,4 %	6,5 %	5,7 %	0,0 %	1,0 %	2,6 %
Рентабельность активов (ROA)	5,7 %	10,1 %	7,3 %	0,0 %	1,1 %	1,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	12,0 %	18,2 %	14,1 %	0,0 %	2,5 %	4,5 %
Оборачиваемость активов	1,06	1,55	1,28	0,84	1,11	0,70
Оборачиваемость дебиторской задолженности	111 дн.	56 дн.	69 дн.	144 дн.	86 дн.	127 дн.
Оборачиваемость запасов	53 дн.	50 дн.	74 дн.	75 дн.	66 дн.	80 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,76 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 2,6 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.