Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ И НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ АВИАЦИОННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-КОНСТРУКТОРСКИЙ И НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ АВИАЦИОННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 835 163 | 1 735 053 | 1 563 925 | 1 371 425 | 1 118 397 | 1 268 972 | 803 542 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 316 957 | 268 775 | 263 758 | 247 209 | 217 873 | 61 394 | 375 406 |
| Основные средства на конец отчетного года | 36 639 | 29 179 | 26 288 | 20 785 | 15 928 | 14 042 | 303 387 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 826 | 590 | 354 | 118 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 251 500 | 214 490 | 211 600 | 211 600 | 154 500 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 920 | 10 685 | 9 447 | 2 713 | 41 137 | 40 656 | 66 431 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 16 072 | 13 831 | 16 069 | 11 992 | 6 308 | 6 696 | 5 588 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 518 205 | 1 466 278 | 1 300 167 | 1 124 216 | 900 524 | 1 207 578 | 428 137 |
| Запасы на конец отчетного года | 383 404 | 136 717 | 238 987 | 205 640 | 193 419 | 201 404 | 189 351 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 771 | 1 961 | 71 | 51 | 109 | 35 | 48 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 924 620 | 1 005 318 | 811 052 | 730 362 | 561 204 | 792 043 | 232 458 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 72 000 | 40 000 | 30 000 | 30 000 | 87 100 | 87 100 | 4 300 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 136 410 | 282 283 | 220 057 | 158 163 | 58 692 | 126 995 | 1 980 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 058 146 | 1 835 163 | 1 735 053 | 1 563 378 | 1 371 425 | 1 118 397 | 1 268 972 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 305 108 | 321 814 | 268 775 | 263 758 | 247 209 | 217 873 | 61 394 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 36 675 | 36 639 | 29 179 | 26 288 | 20 785 | 15 928 | 14 042 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 1 062 | 826 | 590 | 354 | 118 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 251 500 | 251 500 | 214 490 | 211 600 | 211 600 | 154 500 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 946 | 11 920 | 10 685 | 9 447 | 2 713 | 41 137 | 40 656 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 9 925 | 20 928 | 13 831 | 16 069 | 11 992 | 6 308 | 6 696 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 753 038 | 1 513 349 | 1 466 278 | 1 299 620 | 1 124 216 | 900 524 | 1 207 578 |
| Запасы на конец предыдущего года | 108 716 | 383 404 | 136 717 | 238 440 | 205 640 | 193 419 | 201 404 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 771 | 1 771 | 1 961 | 71 | 51 | 109 | 35 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 574 220 | 919 764 | 1 005 318 | 811 052 | 730 362 | 561 204 | 792 043 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 32 000 | 72 000 | 40 000 | 30 000 | 30 000 | 87 100 | 87 100 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 36 331 | 136 410 | 282 283 | 220 057 | 158 163 | 58 692 | 126 995 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 835 163 | 1 735 053 | 1 563 925 | 1 371 425 | 1 118 397 | 1 268 972 | 803 542 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 623 268 | 603 774 | 617 192 | 600 519 | 437 227 | 439 676 | 309 953 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 3 088 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 21 592 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 596 875 | 598 773 | 612 191 | 595 519 | 432 226 | 434 675 | 306 640 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 211 895 | 1 131 279 | 946 733 | 770 906 | 681 170 | 829 296 | 493 589 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 30 000 | 115 917 | 43 679 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 164 787 | 1 109 693 | 921 515 | 727 321 | 647 599 | 687 559 | 418 188 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 17 108 | 21 586 | 25 218 | 43 585 | 33 572 | 25 820 | 31 722 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 058 146 | 1 835 163 | 1 735 053 | 1 563 378 | 1 371 425 | 1 118 397 | 1 268 972 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 562 331 | 623 268 | 603 774 | 601 977 | 600 519 | 437 227 | 439 676 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 53 170 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 21 592 | 21 592 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 487 545 | 596 875 | 598 773 | 596 976 | 595 519 | 432 226 | 434 675 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 495 814 | 1 211 895 | 1 131 279 | 961 401 | 770 906 | 681 170 | 829 296 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 30 000 | 115 917 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 495 814 | 1 164 787 | 1 109 693 | 921 405 | 727 321 | 647 599 | 687 559 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 17 108 | 21 586 | 39 996 | 43 585 | 33 572 | 25 820 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 362 096 | 324 817 | 171 497 | 262 320 | 179 998 | 146 970 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 530 910 | 1 250 660 | 1 883 331 | 1 507 561 | 1 572 403 | 708 555 | 1 575 687 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 168 814 | 925 843 | 1 711 834 | 1 245 241 | 1 392 405 | 769 960 | 1 428 717 |
| Выручка за отчетный год | 1 250 660 | 1 883 331 | 1 507 561 | 1 572 403 | 708 555 | 1 575 687 | 476 342 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 324 817 | 171 497 | 262 867 | 179 998 | 146 970 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 145 133 | 16 636 | 41 507 | 17 453 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 179 684 | 154 861 | 221 360 | 162 546 | 139 350 | 150 016 | 139 676 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 925 843 | 1 711 834 | 1 244 694 | 1 392 405 | 769 960 | 1 428 717 | 585 298 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 123 463 | 145 133 | 16 636 | 40 960 | 17 453 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 238 633 | 179 684 | 154 861 | 221 360 | 162 545 | 139 350 | 150 016 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 122 512 | 20 588 | 34 565 | 26 374 | 3 086 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 34 070 | 34 103 | 38 022 | 36 573 | 32 635 | 18 919 | 3 939 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 393 | 3 695 | 583 | 2 076 | 188 | 5 982 | 16 518 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 019 | 39 758 | 55 344 | 5 961 | 31 593 | 6 220 | 289 879 |
| Прочие расходы за отчетный год | 57 317 | 66 214 | 99 725 | 31 537 | 51 745 | 13 025 | 169 938 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 133 007 | 122 512 | 20 588 | 19 241 | 26 374 | 3 086 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 24 412 | 34 070 | 34 103 | 38 022 | 36 573 | 32 635 | 18 919 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 230 | 1 393 | 3 695 | 583 | 2 076 | 188 | 5 982 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 455 | 2 019 | 39 758 | 55 344 | 5 961 | 31 593 | 6 220 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 36 093 | 57 317 | 66 214 | 114 502 | 31 537 | 51 745 | 13 025 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 94 157 | 94 912 | 14 725 | 475 | 13 531 | 2 449 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 35 949 | 33 530 | 4 517 | 15 231 | 5 794 | 154 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 974 | 1 265 | 38 424 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 130 | 44 | 111 | 4 800 | 5 398 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 33 530 | 4 517 | 15 341 | 5 794 | 154 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 044 | 1 634 | 7 164 | 2 171 | 732 | 18 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 044 | 1 634 | 7 164 | 2 171 | 732 | 18 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 974 | 1 265 | 38 424 | 25 775 | |||
| Прочее за отчетный год | 44 | 111 | 4 800 | 5 398 | 8 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 94 912 | 14 725 | 15 689 | 13 531 | 2 449 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 94 912 | 14 725 | 15 689 | 13 531 | 2 449 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 94 157 | 94 912 | 14 725 | 475 | 13 531 | 2 449 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 53 170 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 21 592 | 21 592 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 487 546 | 596 875 | 598 773 | 596 976 | 595 519 | 432 226 | 434 675 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 562 332 | 623 268 | 603 774 | 601 977 | 600 520 | 437 227 | 439 676 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 4 777 | 3 088 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 21 592 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 596 875 | 598 773 | 612 191 | 595 519 | 432 226 | 434 675 | 306 640 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 623 268 | 603 774 | 617 192 | 600 520 | 437 227 | 439 676 | 309 952 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 143 306 | 14 725 | 15 921 | 13 784 | 269 | 2 449 | 1 817 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 94 913 | 14 725 | 15 921 | 13 784 | 269 | 2 449 | 1 817 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 913 | 14 725 | 15 689 | 13 532 | 2 449 | 1 688 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 94 913 | 14 725 | 15 689 | 13 532 | 2 449 | 1 688 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 393 | 129 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 129 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 232 | 252 | 269 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 232 | 252 | 269 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 688 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 977 | 34 219 | 2 503 | 15 241 | 163 562 | 129 852 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 33 977 | 34 219 | 2 503 | 15 241 | 163 562 | 131 540 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 150 044 | 129 852 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 150 044 | 129 852 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 688 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 688 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 503 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 2 503 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 977 | 34 219 | 15 241 | 13 518 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 33 977 | 34 219 | 15 241 | 13 518 | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 392 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 623 268 | 603 774 | 617 192 | 600 519 | 437 227 | 439 676 | 309 953 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 562 331 | 623 268 | 603 774 | 601 977 | 600 519 | 437 227 | 439 676 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 124 517 | 72 742 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 881 060 | 1 634 337 | 1 385 746 | 1 302 157 | 1 005 023 | 1 338 504 | 681 534 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 846 404 | 1 523 122 | 1 335 035 | 1 230 260 | 992 923 | 1 299 132 | 618 566 |
| Прочие поступления за отчетный год | 34 656 | 111 215 | 50 711 | 71 897 | 12 100 | 39 372 | 62 968 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 756 543 | 1 561 595 | 1 398 045 | 1 377 049 | 1 129 238 | 1 393 386 | 836 181 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 279 998 | 1 088 126 | 906 586 | 708 076 | 583 352 | 928 014 | 369 053 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 307 382 | 319 351 | 331 642 | 629 019 | 489 249 | 443 237 | 427 818 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 164 | 3 924 | 583 | 2 076 | 188 | 5 982 | 16 518 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 44 660 | 11 521 | 9 397 | 12 236 | 4 383 | 2 330 | 7 265 |
| Прочие платежи за отчетный год | 123 339 | 138 673 | 149 837 | 50 114 | 9 677 | 800 | 15 527 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 104 625 | 27 145 | 24 757 | 7 267 | 107 632 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 80 511 | 112 044 | 65 704 | 28 832 | 25 296 | 8 298 | 245 772 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 221 | 119 | 83 | 371 | 4 | 132 154 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 50 000 | 69 010 | 37 660 | 82 800 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 30 511 | 41 813 | 27 925 | 28 749 | 24 925 | 8 294 | 30 818 |
| Платежи – всего за отчетный год | 103 641 | 7 419 | 83 217 | 1 687 | 539 | 1 031 | 138 140 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 13 641 | 7 419 | 6 117 | 1 687 | 539 | 1 031 | 138 140 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 90 000 | 77 100 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 115 917 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 002 | 258 628 | 294 725 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 100 002 | 258 628 | 294 725 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 101 311 | 31 493 | 32 414 | 14 146 | 14 | 142 711 | 372 725 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 30 692 | 56 | 32 414 | 14 146 | 14 | 5 763 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 70 002 | 30 000 | 142 711 | 366 962 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 617 | 1 437 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 100 078 | 145 874 | 68 302 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 1,57 млрд ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 14,7 млн ₽ | 13,5 млн ₽ | -150,0 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | -129,9 млн ₽ |
| Активы | 1,74 млрд ₽ | 1,37 млрд ₽ | 1,12 млрд ₽ | 1,27 млрд ₽ | 803,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 600,5 млн ₽ | — | — | 310,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,46 | 1,32 | 1,46 | 0,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,17 | 1,19 | 1,04 | 1,21 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,28 | 0,24 | 0,21 | 0,26 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,44 | — | — | 0,39 |
| Финансовый рычаг | — | 1,28 | — | — | 1,59 |
| Рентабельность продаж | — | 1,1 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | 0,9 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 1,0 % | -13,4 % | 0,2 % | -16,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 2,3 % | — | — | -41,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | 1,15 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 170 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. | 54 дн. | 92 дн. | 51 дн. | 118 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,87 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.