Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОКОЛ ФАРМС", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОКОЛ ФАРМС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 258 753 | 245 344 | 347 551 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 784 | 1 715 | 1 990 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 784 | 1 715 | 1 990 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 256 969 | 243 629 | 345 561 |
| Запасы на конец отчетного года | 46 090 | 55 723 | 72 103 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 733 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 210 342 | 186 839 | 272 729 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 160 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 91 | 6 | 74 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 286 | 328 | 656 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 247 487 | 258 753 | 245 344 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 555 | 1 784 | 1 715 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 555 | 1 784 | 1 715 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 245 932 | 256 969 | 243 629 |
| Запасы на конец предыдущего года | 42 893 | 46 090 | 55 723 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 733 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 201 707 | 210 342 | 186 839 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 160 | 160 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 149 | 91 | 6 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 023 | 286 | 328 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 258 753 | 245 344 | 347 550 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 515 | 17 363 | 18 084 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 015 | 3 015 | 3 015 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 110 | 110 | 110 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 389 | 14 237 | 14 959 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 60 902 | 44 264 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 60 902 | 44 264 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 242 238 | 167 079 | 285 202 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 49 074 | 291 | 41 078 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 193 164 | 166 788 | 244 125 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 247 487 | 258 753 | 245 344 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 14 621 | 16 515 | 17 363 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 015 | 3 015 | 3 015 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 110 | 110 | 110 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 495 | 13 389 | 14 237 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 49 074 | 17 037 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 49 074 | 17 037 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 232 866 | 193 164 | 210 944 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 51 087 | 44 157 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 181 779 | 193 164 | 166 788 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 61 774 | 31 803 | 28 343 |
| Выручка за предыдущий год | 395 480 | 304 720 | 208 329 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 333 706 | 272 917 | 179 986 |
| Выручка за отчетный год | 304 720 | 208 329 | 132 634 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 803 | 28 343 | 27 256 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 513 | 11 586 | 12 554 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 25 290 | 16 757 | 14 702 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 272 917 | 179 986 | 105 378 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 73 | 6 513 | 11 586 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 61 701 | 25 290 | 16 757 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 368 | 1 154 | 860 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 937 | 7 558 | 9 355 |
| Прочие доходы за отчетный год | 20 993 | 1 533 | 2 883 |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 201 | 4 410 | 5 222 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 620 | 2 368 | 1 154 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 910 | 6 937 | 7 558 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 27 137 | 20 993 | 1 533 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 19 680 | 18 201 | 4 410 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 096 | 1 894 | 847 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 524 | 474 | 307 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 474 | 307 | 84 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 894 | 847 | 776 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 894 | 847 | 776 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 096 | 1 894 | 847 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 015 | 3 015 | 3 015 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 110 | 110 | 110 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 495 | 13 389 | 14 237 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 14 620 | 16 514 | 17 362 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 015 | 3 015 | 3 015 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 110 | 110 | 110 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 389 | 14 454 | 14 182 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 16 514 | 17 579 | 17 307 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 894 | 1 065 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 894 | 1 065 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 894 | 1 065 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 894 | 1 065 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 515 | 18 084 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 621 | 17 363 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 90 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 381 440 | 283 487 | 270 913 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 377 581 | 278 918 | 257 345 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 3 250 | 4 200 | 1 400 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 609 | 369 | 12 168 |
| Платежи – всего за отчетный год | 381 350 | 294 385 | 291 976 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 369 243 | 280 656 | 279 080 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 531 | 2 489 | 2 021 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 937 | 7 614 | 9 355 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 507 | 347 | 92 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 132 | 3 279 | 1 428 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 440 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 220 | 1 445 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 220 | 1 445 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 220 | 1 916 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 220 | 1 916 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 812 | 21 653 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 369 513 | 321 867 | 109 253 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 369 513 | 321 867 | 109 253 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 369 661 | 311 055 | 87 600 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 369 661 | 311 055 | 87 600 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 119 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,9 млн ₽ | 847 тыс. ₽ | 776 тыс. ₽ |
| Активы | 258,8 млн ₽ | 245,3 млн ₽ | 347,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 16,5 млн ₽ | 17,4 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,46 | 1,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 1,12 | 0,96 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,07 | — |
| Финансовый рычаг | 14,67 | 13,13 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 0,3 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,5 % | 4,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 113 дн. | 250 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 258 дн. | 338 дн. | 846 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,06 | 0,31 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,68 | 2,35 | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,21 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.