Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАМАНТ", Углич
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАМАНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 986 | 4 775 | 6 467 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 315 | 3 207 | 3 297 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 315 | 3 207 | 3 297 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 671 | 1 567 | 3 170 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 533 | 1 218 | 2 018 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 119 | 327 | 692 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 | 22 | 460 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 720 | 4 986 | 4 768 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 426 | 3 315 | 3 207 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 426 | 3 315 | 3 207 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 294 | 1 671 | 1 560 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 169 | 1 533 | 1 211 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 | 119 | 327 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 104 | 19 | 22 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 986 | 4 775 | 6 467 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 962 | 4 131 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 916 | 916 | 83 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 916 | 916 | 83 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 181 | 2 897 | 2 253 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 363 | 1 691 | 1 297 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 818 | 1 206 | 956 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 720 | 4 986 | 4 768 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 962 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 208 | 916 | 916 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 208 | 916 | 916 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 056 | 4 181 | 2 890 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 249 | 1 363 | 1 691 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 807 | 2 818 | 1 199 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 045 | 2 164 | 1 562 |
| Выручка за предыдущий год | 14 959 | 11 141 | 10 757 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 914 | 8 977 | 9 195 |
| Выручка за отчетный год | 11 141 | 10 757 | 17 450 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 164 | 1 569 | 3 778 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 164 | 1 569 | 3 778 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 977 | 9 188 | 13 672 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 045 | 2 164 | 1 562 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 424 | 1 079 | 3 168 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 132 | 165 | 62 |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 | 25 | 40 |
| Прочие расходы за отчетный год | 619 | 350 | 588 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 293 | 1 424 | 1 072 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 259 | 132 | 165 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 34 | 11 | 25 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 527 | 619 | 350 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 293 | 1 424 | 1 072 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 424 | 1 079 | 3 168 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 424 | 1 079 | 3 168 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 952 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 962 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 952 | 4 121 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 962 | 4 131 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 074 | 3 169 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 074 | 3 169 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 074 | 3 169 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 074 | 3 169 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 974 | 3 507 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 9 004 | 16 928 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 004 | 16 928 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 8 030 | 13 421 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 842 | 9 738 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 188 | 3 683 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 432 | 393 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 432 | 393 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 432 | 393 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 406 | 3 900 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,4 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Активы | 5,0 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 6,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -111 тыс. ₽ | 962 тыс. ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,40 | 0,54 | 1,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,03 | 0,12 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,20 |
| Коэффициент автономии | -0,02 | 0,20 | 0,64 |
| Финансовый рычаг | — | 3,96 | 0,57 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 28,6 % | 22,6 % | 49,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 112,2 % | 76,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 48 дн. | 54 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 64 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.